第六十五條 證券公司經(jīng)理層人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定,損害公司或客戶合法權(quán)益的,公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。

    證券公司不得代董事、監(jiān)事或經(jīng)理層人員支付應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的罰款或賠償金。

    第六十六條 證券公司經(jīng)理層人員、董事、監(jiān)事或員工持有或控制本公司股權(quán),應(yīng)當(dāng)事先取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn),并向公司股東會(huì)報(bào)告。

    第七章 證券公司與客戶關(guān)系基本原則

    第六十七條 證券公司對(duì)客戶負(fù)有誠(chéng)信義務(wù),不得侵犯客戶的財(cái)產(chǎn)權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)、知情權(quán)及其他合法權(quán)益。

    第六十八條 證券公司不得挪用客戶交易結(jié)算資金,不得挪用客戶委托管理的資產(chǎn),不得挪用客戶托管在公司的證券。

    第六十九條 證券公司對(duì)客戶的資料負(fù)有保密義務(wù)。

    對(duì)客戶的資料,證券公司有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人的查詢,但法律、行政法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

    第七十條 證券公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)履行法定的信息披露義務(wù),保障客戶在充分知情的基礎(chǔ)上做出決定。

    證券公司向客戶提供產(chǎn)品或服務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,并對(duì)有關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)的內(nèi)容及風(fēng)險(xiǎn)予以充分披露,不得有虛假陳述、誤導(dǎo)及其他欺詐客戶的行為。

    第七十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)專職部門或崗位負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通,處理客戶的投訴等事宜。

    第七十二條 鼓勵(lì)證券公司向社會(huì)公眾披露本公司經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告及其他信息,并保證披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確。

    第八章 附則

    第七十三條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》、《證券法》及其他法律、行政法規(guī)和本準(zhǔn)則的要求,修改、完善公司章程及相關(guān)制度。

    第七十四條 證券公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和本準(zhǔn)則的規(guī)定向股東會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)報(bào)告公司治理情況。

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)以證券公司的治理狀況作為其市場(chǎng)準(zhǔn)入的基本條件和日常監(jiān)管的評(píng)價(jià)依據(jù)。

    第七十五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以授權(quán)證券業(yè)自律組織或中介機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司治理狀況進(jìn)行評(píng)價(jià),并以適當(dāng)方式公布評(píng)價(jià)結(jié)果。

    第七十六條 釋義:

    (一)股權(quán),是指有限責(zé)任公司股東的出資或股份有限公司的股份。

    (二)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易,是指財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則＆＃0；＆＃0；關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中所指的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易。

    (三)實(shí)際控制人,是指能夠在法律上或事實(shí)上支配證券公司股東行使股東權(quán)利的法人、其他組織或個(gè)人。

    (四)控股股東,是指具備下列條件之一的股東:

    1、持有和控制證券公司股權(quán),成為最大股東；

    2、可以決定證券公司半數(shù)以上的董事人選；

    3、可以以其他方式控制證券公司。

     (五)累積投票制度,是指股東會(huì)在選舉董事(監(jiān)事)時(shí),公司股東所擁有的全部投票權(quán)為其所持有的股份數(shù)與應(yīng)選董事(監(jiān)事)人數(shù)之積；公司股東既可將其所擁有的全部投票權(quán)集中投票給一名候選董事(監(jiān)事),也可以分散投票給若干名候選董事(監(jiān)事)；按得票數(shù)多少確定獲選的董事(監(jiān)事)。

    (六)內(nèi)部董事、外部董事、獨(dú)立董事。內(nèi)部董事是指在證券公司同時(shí)擔(dān)任其他職務(wù)的董事；外部董事是指不在證券公司同時(shí)擔(dān)任其他職務(wù)的董事；獨(dú)立董事是指與證券公司及其股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷關(guān)系的外部董事。

    第七十七條 本準(zhǔn)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

    第七十八條 本準(zhǔn)則自2004年1月15日起施行。