2014年證券市場基礎知識模擬試題(一)

來源：233網校 2014年5月13日

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　　一、單項選擇題
　　1．【答案】D【解析】貨幣證券主要包括兩大類，分別為：①商業證券，主要是商業匯票和商業本票；②銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。
　　2．【答案】B
　　【解析】按證券市場的交易場所結構，證券市場可分為有形市場和無形市場；按品種結構，證券市場可分為股票市場、債券市場、基金市場和衍生品市場等。
　　3．【答案】B
　　【解析】在一般國家，社保基金分為以社會保障稅等形式征收的全國性基金和由企業定期向員工支付并委托基金公司管理的企業年金。由于資金來源不一樣、最終用途也不一樣，這兩種形式的社保基金管理方式完全不同。
　　4．【答案】A
　　【解析】費城證券交易所(PHSE)創立于1790年，是美國最早創立的證券交易所。紐約證券交易所(NYSE)創立于1792年；美國證券交易所(AMEX)創立于1849年；太平洋證券交易所(PAsE)于1882年在舊金山創立。
　　5．【答案】D
　　【解析】物權證券是指證券持有者對公司的財產有直接支配處理權的證券；債權證券是指證券持有者為公司債權人的證券。
　　6．【答案】D
　　【解析】記名股票的特點有： (1)股東權利歸屬于記名股東； (2)可以一次或分次繳納出資； (3)轉讓相對復雜或受限制； (4)便于掛失，相對安全。
　　7．【答案】C
　　【解析】股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當清算時的資產實際出售額與財務報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致。但在公司清算時，其
　　資產往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。
　　8．【答案】A
　　【解析】在證券分析中，通常把對“宏觀經濟和證券市場運行狀況、行業前景以及公司經營狀況”的分析稱為基本分析或基本面分析。
　　9．【答案】C
　　【解析】普通股票股東是否具有優先認股權，取決于認購時間與股權登記日的關系。在股權登記目前認購普通股票的，該股東享有優先認股權；在此日期后認購普通股票的，該股東不享有優先認股權。前者可稱為附權股或含權股，后者可稱為除權股。
　　10．【答案】C
　　【解析】參與優先股票是指優先股票股東除了按規定分得本期固定股息外，還有權與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優先股票。
　　11．【答案】B
　　【解析】龍債券是指除日本以外的亞洲地區發行的一種以非亞洲國家的貨幣標明面值的債券。一般是一次到期還本、每年付息一次的長期固定利率債券：或者是以美元計價，以倫敦銀行同業拆放利率為基準，每一季或每半年重新定一次的浮動利率債券。
　　12．【答案】A
　　【解析】通常情況下，期限較長的債券，流動性差，風險相對較大，票面利率應該定得高一些；期限較短的債券，流動性強，風險相對較小，票面利率可以定得低一些。不過，債券票面利率與期限的關系較復雜，加上其他因素的影響，有時也能見到短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現象。
　　13．【答案】A
　　【解析】一般來說，當未來市場利率趨于下降時，應選擇發行期限較短的債券，這樣可以避免市場利率下跌后仍支付較高的利息；而當未來市場利率趨于上升時，應選擇發行期限較長的債券．這樣能在市場利率趨高的情況下保持較低的利息負擔。
　　14．【答案】D
　　【解析】國債的分類具體為：①按償還期限分類，國債可分為短期國債、中期國債和長期國債；③按資金用途分類，國債可分為赤字國債、建設國債、戰每國債和特種國債；③按流通與否分類，國債可分為涌通國債和非流通國債；④按發行本位分類，國債可分為實物國債和貨幣國債。
　　15．【答案】D
　　【解析】流通國債是指可以在流通市場上交易的國債，其特征是投資者可以自由認購、自由轉讓，通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求。
　　16．【答案】B
　　【解析】可轉換公司債券是指發行人依照法定程序發行，在一定期限內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券，兼有債權投資和股權投資的雙重優勢。
　　17．【答案】D
　　【解析】保險公司次級定期債務是指保險公司經批準定向募集的、期限在5年以上(含5年)、本金和利息的清償順序列在保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務。保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息；并且，募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權人無權向法院申請對募集人實施破產清償。
　　18．【答案】C
　　【解析】揚基債券是外國居民在美國發行的美元債券，它是由非美國發行人在美國債券市場發行的吸收美元資金的債券；在日本發行的外國債券稱為武士債券，它是由非日本發行人在日本債券市場發行的以日元為面值的債券；歐洲債券是指借款人在本國境外市場發行的、不以發行市場所在國貨幣為面值的國際債券。
　　19．【答案】C
　　【解析】外國債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由～家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。
　　20．【答案1 C
　　【解析】作為一種大眾化的信托投資工具，各國對證券投資基金的稱謂不盡相同，如美國稱“共同基金”，英國和我國香港地區稱“單位信托基金”，日本和我國臺灣地區則稱“證券投資信托基金”等。
　　21．【答案】D
　　【解析】投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續費；投資者在買賣開放式基金時，則要支付申購費和贖回費。
　　22．【答案】C
　　【解析】A選項，國債基金以國家信用作為保證，風險較低，適合于穩健型投資者；B選項，貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限在1年以內，包括銀行存款、國庫券、公司債券、銀行承兌票據及商業票據等；D選項，指數基金的特點不是它的投資組合等同于市場價格指數的權數比例，而是模仿某一股價指數或債券指數。
　　23．【答案】A
　　【解析】A選項，平衡型基金將資產分別投資于兩種不同特性的證券上，并在以取得收入為目的的債券及優先股和以資本增值為目的的普通股之間進行平衡。平衡型基金通常把資金“分散”投資于股票和債券，而不是“集中”投資。
　　24．【答案】D
　　【解析】ETF是英文“Exchange Trade_x1 Funds”的簡稱，常被譯為“交易所交易基金”，上海證券交易所則將其定名為“交易型開放式指數基金”。ETF結合了封閉式基金與開放式基金的運作特點，投資者一方面可以像封閉式基金一樣在交易所二級市場進行ETF的買賣，另一方面又可以像開放式基金一樣申購、贖回。
　　25．【答案】C
　　【解析】依照我國《征券投資基金法》，設立基金管理公司應當具備下列條件，并經國務院證券監督管理機構批準：①有符合《證券投資基金法》和《公司法》規定的章程；②注冊資本不低于1億元人民幣，并且必須為實繳貨幣資本；③主要股東具有從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理的較好的經營業績和良好的社會信譽，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；④取得基金從業資格的人員送到法定人數；⑤有符合要求的營業場所、安全防范沒施和與基金管理業務有關的其他設施；⑤有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；⑦法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
　　26．【答案】A
　　【解析】A選項，代表基金份額10%以上的基金分額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基釜份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集。
　　27．【答案】D
　　【解析】基金托管費是指基金托管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。托管費通常按照基金資產凈值的～定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。托管費從基金資產中提取，費率也會因基金種類不同而異。
　　28．【答案】D
　　【解析】A選項，信用風險是指交易中對方違約，沒有履行所作承諾造成損失的可能性；B選項，市場風險是指因資產或指數價格的不利變動而帶來損失的可能性；C選項，法律風險是指因合約不符合所在國法律，無法履行或合約條款遺漏及模糊導致損失的可能性。
　　29．【答案】C
　　【解析】金融衍生工具具有杠桿性，一般只需要支付少量的保證金或權利金就可簽訂遠期大額合約或互換不同的金融工具，若期貨交易保證金為合約金額的5%，則期貨交易者可以控制20倍于所投資金額的合約資產，即1／6%=16．7(倍)。
　　30．【答案】A
　　【解析】金融遠期合約是最基礎的金融衍生產品。它是交易雙方在場外市場上通過協商，按約定價格(遠期價格)在約定的未來日期(交割日)買賣某種標的金融資產(或金融變量)的合約。
　　31．【答案】A
　　【解析】自1981年美國所羅門兄弟公司為IBM和世界銀行辦理首筆美元與馬克和瑞士法郎之間的貨幣互換業務以來，互換市場的發展非常迅猛。目前，按名義金額計算的互換交易已經成為最大的衍生交易品種。
　　32．【答案】A
　　【解析】歐洲美元期貨采用指數報價和現金結算方式，報價指數以100與年收益率的差價計算，最后的結算價則由現貨市場決定，即等于100減去合約最后交易日的經特別處理的3個月期倫敦銀行同業拆放利率。
　　33．【答案】C
　　【解析】備兌權證通常由投資銀行發行，備兌權證所認兌的股票不是新發行的股票，而是已在市場上流通的股票，不會增加股份公司的股本。目前創新類證券公司創設的權證均為備兌權證。
　　34．【答案】C
　　【解析】在ADR的有關業務機構中，托管銀行是由存券銀行在基礎證券發行國安排的銀行。托管銀行主要負責：(1)ADR所代表的基礎證券的保管；(2)根據存券銀行的要求領取紅利或利息，用于投資或匯回ADR發行國；(3)向存券銀行提供當地的市場信息。
　　35．【答案】D
　　【解析】認股權證又稱股本權證，一般由基礎證券的發行人發行，行權時上市公司增發新股售予認股權證的持有人。權證的存續時間即權證的有效期，超過有效期，認股權自動失效。目前上海證券交易所、深圳證券交易所均規定，權證自上市之日起存續時間為6個月以上24個月以下。
　　36．【答案】A
　　【解析】資產證券化的分類包括：(1)根據證券化的基礎資產不同，分為不動產證券化、應收賬款證券化、信貸資產證券化、未來收益證券化(如高速公路收費)、債券組合證券化；(2)根據資產證券化發起人、發行人和投資者所屬地域不同．分為境內資產證券化和離岸資產證券化：(3)根據證券化產品的金融屬性不同，分為股權型證券化、債權型證券化和混合型證券化。
　　37．【答案】D
　　【解析】債券發行制度有核準制度和注冊制度兩種：前者的核心是實質管理原則，后者的核心是公開原則。
　　38．【答案】C
　　【解析】包銷可分為全額包銷和余額包銷兩種。其中，余額包銷是指承銷商按照規定的發行額和發行條件，在約定的期限內向投資者發售證券，到銷售截止日，如投資者實際認購總額低于預定發行總額，未售出的證券由承銷商負責認購，并按約定時間向發行人支付全部證券款項的承銷方式。
　　39．【答案】D
　　【解析】D選項，根據中標規則不同，可分為荷蘭式招標(單一價格中標)和美式招標(多種價格中標)。
　　40．【答案】 C
　　【解析】具體計算如下：(1)計算第一日三種股票的簡單算術平均股價：Pi=1／3 ×(8．00+9．00+7．60)=8．20(元)；(2)計算8股票拆股后的新除數：新除數=拆股后的總價格÷拆股前的平均數=(8．00+3．00+7．60)--8．21)=2．27(元)；(3)計算第二日的修正股價平均數：修正股價平均數=拆股后的總價格÷新除數=(8．20+3．40+7．80)÷2．27=8。55(元)。
　　41．【答案】B
　　【解析】上證50指數根據流通市值、成交金額對股票進行綜合排名，從上證180指數樣本中選擇排名前50位的股票組成樣本。
　　42．【答案】C
　　【解析】上證成分股指數簡稱上證180指數，是上海證券交易所對原上證30指數進行調整和更名產生的指數。上證成分股指數的樣本股共有180只股票，選擇樣本股的標準是遵循規模、流動性、行業代表性3項指標。
　　43．【答案】D
　　【解析】深證系列綜合指數包括深證綜合指數、深證A股指數、深證8股指數等。深證綜合指數以在深圳證券交易所上市的全部股票為樣本股，以1991年4月3日為綜合指數和A股指數的基期，以指數樣本股計算日股份數作為權數進行加權逐日連鎖計算。
　　44．【答案】B
　　【解析】債券的期限越長，就越容易受到利率風險的影響：期限越短，受到利率風險損害的可能性就越小，長期債券的高利率是對利率風險的補償。
　　45．【答案】A
　　【解析】8選項，證券經紀業務又稱代理買賣證券業務，是指證券公司接受客戶委托代客戶買賣有價證券的業務；C選項，融資融券業務是指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔保物的經營活動；D選項，證券自營業務是指證券公司為本公司買賣證券、賺取差價并承擔相應風險的行為。
　　46．【答案】B
　　【解析】設立證券公司的主要股東應具有持續盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄，凈資產不低于人民幣2億元。
　　47．【答案】C
　　【解析】根據《證券公司董事、監事和高管人員任職資格監管辦法》第五條，中國證監會依法對證券公司董事、監事和高管人員進行監督管理。證券公司董事、監事和高管人員的任職資格由中國證監會依法核準，經中國證監會授權，也可以由中國證監會派出機構依法核準。
　　48．【答案】B
　　【解析】證券登記結算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結算服務，不以盈利為目的的法人。
　　49．【答案】A
　　【解析】目前，上市證券的集中交易主要采用凈額結算方式，結算參與人必須按照貨銀對付原則的要求，根據清算結果，向證券登記結算公司足額交付其應付的證券和資金，并為交易行為提供交收擔保。
　　50．【答案】B
　　【解析】從事證券、期貨投資咨詢業務的人員，必須取得證券、期貨投資咨詢從業資格并加入一家有從業資格的證券、期貨投資咨詢機構后，方可從事證券、
　　期貨投資咨詢業務。證券、期貨投資咨詢人員必須具有從事證券業務2年以上的經驗，期貨投資咨詢人員具有從事期貨業務2年以上的經驗。
　　51．【答案】A
　　【解析】A選項，業務實行集中統一管理。
　　52．【答案】A
　　【解析】《證券法》第八十六條規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5%時，應當在該事實發生之日起3日內，向國務院證券監督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告；在上述期限內．不得再行買賣該上市公司的股票。
　　53．【答案】A
　　【解析】我國《刑法》第一百六十條規定，在招股說明書、認股書、公司、企業債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金．
　　54．【答案】D
　　【解析】我國《刑法》第一百八十：二條規定，操縱證券、期貨市場，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節特別嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。
　　55．【答案】C
　　【解析】A選項屬于內幕交易、泄露內幕信息罪；B選項屬于欺詐發行股票、債券罪：D選項屬于提供虛假財務會計報告罪。
　　56．【答案】A
　　【解析】《證券公司風險處置條例》第六條規定，國務院證券監督管理機構發現證券公司存在重大風險隱患，可以派出風險監控現場工作組對證券公司進行專項檢查，對證券公司劃撥資金、處置資產、調配人員、使用印章、訂立以及履行合同等經營、管理活動進行監控，并及時向有關地方人民政府通報情況。
　　57．【答案】D
　　【解析】我國《證券法》第六十六條規定，上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度結束之日起四個月內，向國務院證券監楞管理機構和證券交易所報送年度報告，并予公告。
　　58．【答案】D
　　【解析】凡年滿18周歲，具有高中以上文化程度和完全民事行為能力的人員均可參加證券業從業人員資格考試。
　　59．【答案】D
　　【解析】《證券業從業人員執業行為準則》第七條規定，從業人員應取得相應的從業資格，通過所在機構向中國證券業協會申請執業注冊，接受中國證券業協會和所在機構組織的后續職業培訓。
　　60．【答案】A
　　【解析】中國證券業協會的權力機構為全體會員組成的會員大會。中國證券業協會章程由會員大會制定，并報中國證監會備案。