1．【答案】B
【解析】從整體上說，證券的風險與其收益成正比。通常情況下，風險越大的證券，投資者要求的預期收益越高：風險越小的證券，預期收益越低。
2．【答案】B
【解析】證券發行市場是發行人以發行證券的方式籌集資金的場所，又稱一級市場或初級市場；證券交易市場是買賣已發行證券的市場，又稱二級市場或次級市場。
3．【答案】B
【解析】公司發行股票所籌集的資本屬于自有資本，而通過發行債券所籌集的資本屬于借入資本。
4．【答案】 B
【解析】題中所述為股票的現值。股票的期值是指股票未來股息收入、資本利得收入等股票未來收益。
5．【答案】A
6．【答案】B
【解析】股票分割一般在年度決算月份進行。
7．【答案】B
【解析】2005年2月18日，中國人民銀行、財政部、國家發改委和中國證監會聯合發布了《國際開發機構人民幣債券發行管理暫行辦法》，允許符合條件的國際開發機構征中國發行人民幣債券。
8．【答案】B
【解析】無面額股票淡化了票面價值的概念，但仍然有內在價值，它與有面額股票的差別僅表現在形式上。也就是說，它們都代表著股東對公司資本總額的投資比例，股東亨有同等的股東權利。
9．【答案】 B
【解析】結構化金融產品通常會內嵌一個或一個以上的衍生產品，它一門有些是以合約規定條款(如提前終止條款)形式出現的， 也有些嵌入式衍生產品并無顯性的表達，必須通過細致分析方可分解出相應的衍生產品。
10．【答案】B
【解析】對資產：評估機構從事證券業務實行監督管理的部門為中國證監會；對注冊會計師和會計師事務所實行監督管理的部門為財政部和中國證監會。
11．【答案】B
【解析】金融期權的買方在付出了一定數量的期權費后，就獲得了在規定的期限內以某一特定價格向出售者買進或賣出一定數量的某種金融工具的權利。
12．【答案】B
【解析】無限售條件股份是指流通轉讓不受限制的股份。具體包括：人民幣普通股，即A股：境內上市外資股，即B股；境外上市外資股，即在境外證券市場上市的普通股票，如H股；其他。
13．【答案】B
【解析】建業股息是一個特例，它不是來自公司的盈利，而是對公司未來盈利的預分，實質上是一種負債分配，也是無盈利無股息原則的一個例外。
14．【答案】B
【解析】證券登記結算公司的章程、業務規則應當依法制定，并須經證券監督管理機構批準。
15．【答案】B
【解析】集合資產管理計劃募集的資金可以投資于中國境內依法發行的股票、債券、證券投資基金以及中國證監會核準發行的其他證券。
16．【答案】A
17．【答案】B【解析】中央結算是在凈額清算基礎上進行的。
18．【答案】B
【解析】參與銀行間債券交易的，還需向中國國債登記結算有限責任公司支付銀行間賬戶服務費，向全國銀行間同業拆借中心支付交易手續費等服務費用。
19．【答案】B
【解析】證券投資基金是一種集中資金、專家管理、分散風險、降低風險的投資工具。但投資者投資于基金仍有可能面臨風險。
20．【答案】A
21．【答案】A
22．【答案】B【解析】證券公司申請融資融券業務試點的條件之 一是財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續符合規定，最近6個月凈資本均在12億元以上。
23．【答案】B
【解析】審核股份有限公司公開發行不上市股票的申報材料并監管其發行活動屬于非上市公眾公司監管部的職責。
24．【答案】B
【解析】契約型基金又稱單位信托基會，是指將投 資人、管理人托管人三者作為信托關系的當事人，通過簽訂基金契約的形式發行受益憑證而設立的一種基金。因此，翅約型基金籌集的資金屬于一種信托財產，而非借入資金。
25．【答案】B
【解析】證券公司經營證券資產管理業務的，必須按定向資產管理業務管理本金的2%計算風險準備。
26．【答案】A
27．【答案】A
28．【答案】B【解析】實物國債與實物債券的含義是不同的。實物債券是專指具有實物票券的債券，它與無實物票券的債券(如記賬式債券)相對應；而實物國債是指以某種商品實物為本位而發行的國債。
29．【答案】B
【解析】參與優先股票是指優先股票股東除了按規定分得本期固定毆息外，還有權與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優先股票。題中所述為非參與優先股票。
30．【答案】 A
31．【答案】 B
【解析】金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎工具的期貨交易。主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數期貨和股票期貨四種。
32．【答案】B
【解析】公司以房契或地契作抵押，如果發生了公司不能償還債務的情況，抵押的財產將被出售，所得款項用來償還債務。
33．【答案】B
【解析】證權證券是指證券是權利的一種物化的外在形式，它是權利的載體，權利是已經存在的。題中所述為設權證券。
34．【答案】B
【解析】金融衍生工具是指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格隨基礎金融產品的價格變動的派生金融工具。
35．【答案】B
【解析】股權類期貨是以單只股票、股票組合或者股票價格指數為基礎資產的期貨合約。
36．【答案】 B
【解析】股票的市場價格受供求關系以及其他許多因素的影響，但股票的市場價格總是圍繞著股票的內在價值波動。
37．【答案】 B
【解析】國債基金的收益率與市場利率成反比，即當市場利率下調時，其收益會上升；反之，若市場利率上調，其收益將下降。
38．【答案】B
【解析】一般情況下，基金份額價格與資產凈值趨于一致，即資產凈值增長，基金價格也隨之提高。尤其是開放式基金，其基金份額的申購或贖回價格都直接按基金份額資產凈值來計價。
39．【答案】B
【解析】一般來說，率先漲價的商品、上游商品、熱銷或供不應求商品的股票購買力風險較小，國家進行價格控制的公用事業、基礎產業和下游商品等股票的購買力風險較大。
40．【答案】A
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