四、綜合題

1．(1)A【解析】根據《期貨交易管理條例》第85條規定，期貨交易中所謂保證金，是指期貨交易者按照規定標準交納的資金，用于結算和保證履約。據此，我們可以首先界定在該案例中，吳某存入的5000萬元為保證金。另據《期貨交易管理條例》第29條規定，期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有，除下列可劃轉的情形外，嚴禁挪作他用：①依據客戶的要求支付可用資金；②為客戶交存保證金，支付手續費、稅款；③國務院期貨監督管理機構規定的其他情形。期貨公司營業部經理李某擅自利用客戶吳某開戶存入的5000萬元的行為并非第29條中規定的三種情形，是挪用客戶保證金的違規行為。

(2)C【解析】根據《期貨交易管理條例》第71條規定，期貨公司挪用客戶保證金的，除對期貨公司給予相應處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節嚴重的，暫停或者撤銷任職資格、期貨從業人員資格。據此，本題正確答案為選項C。

2．(1)B【解析】根據《期貨交易管理條例》規定，張某的行為屬于挪用客戶保證金。

(2)D【解析】根據《期貨交易管理條例》第71條第2款規定，對張某應給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節嚴重的，暫停或者撤銷任職資格、期貨從業人員資格。

3．B【解析】根據《期貨交易管理條例》第38條規定，期貨交易所會員的保證金不足時，應當及時追加保證金或者自行平倉。會員未在期貨交易所規定的時間內追加保證金或者自行平倉的，期貨交易所應當將該會員的合約強行平倉，強行平倉的有關費用和發生的損失由該會員承擔。

4．(1)B【解析】根據2007年8月1日起施行的《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第9條規定，保障基金的后續資金來源于：①期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續費的3%繳納；②期貨公司從其收取的交易手續費中按照代理交易額的千萬分之五至千萬分之十的比例繳納；③保障基金管理機構追償或者接受的其他合法財產。由此，若不含代繳期貨公司的保障基金后續資金，該期貨交易所2009年第二季度應繳納30萬元保障基金后續資金。

(2)ABCD【解析】本題考查保障基金的管理和監管。依據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》關于保障基金的管理和監管的具體規定(第13～18條)，期貨交易所應妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料；確保財務記錄和檔案完整、真實；保障基金應當實行獨立核算，分別管理；保障基金總額達到8億元后，可向中國證監會、財政部申請暫停繳納保障基金。

5．(1)B【解析】根據我國《民事訴訟法》第24條和最高人民法院《關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第7條規定，該期貨糾紛案件應當由甲期貨公司住所地的中級人民法院管轄。

(2)A【解析】根據最高人民法院《關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第36條第2款規定，客戶的交易保證金不足，又未能按期貨經紀合同約定的時間追加保證金的，按期貨經紀合同的約定處理；約定不明確的，期貨公司有權就其未平倉的期貨合約強行平倉，強行平倉造成的損失，由客戶承擔。

(3)D【解析】根據最高人民法院《關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第39條規定，期貨交易所或者期貨公司強行平倉數額應當與期貨公司或者客戶需追加的保證金數額基本相當。

(4)A【解析】根據最高人民法院《關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第41條第2款規定，期貨公司依法或依約定強行平倉所發生的費用，由客戶承擔。

(5)B【解析】根據最高人民法院《關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第57條第2款規定，期貨公司向客戶發出追加保證金的通知，客戶否認收到上述通知的，由期貨公司承擔舉證責任。

6．ABC【解析】本題主要考查申請設立期貨公司須具備的必要條件。根據《期貨交易管理條例》第16條的規定，申請設立期貨公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規定，并具備下列條件：①注冊資本最低限額為人民幣3000萬元；②董事、監事、高級管理人員具備任職資格，從業人員具有期貨從業資格；③有符合法律、行政法規規定的公司章程；④主要股東以及實際控制人具有持續盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄；⑤有合格的經營場所和業務設施；⑥有健全的風險管理和內部控制制度；⑦國務院期貨監督管理機構規定的其他條件。據此，本題選項中排除選項D，正確答案為選項A、B、C。

7．C【解析】根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第7條的規定，凈資本的計算公式為：凈資本一凈資產一資產調整值+負債調整值～客戶未足額追加的保證金一／+其他調整項。將題干中的數據代入該公式可得：該期貨公司的凈資本一8700—230+380—1800=7050(萬元)。

8．ACD【解析】根據《期貨交易管理條例》第26條的規定，下列單位和個人不得從事期貨交易，期貨公司不得接受其委托為其進行期貨交易：①國家機關和事業單位；②國務院期貨監督管理機構、期貨交易所、期貨保證金安全存管監控機構和期貨業協會的工作人員；③證券、期貨市場禁止進入者；④未能提供開戶證明材料的單位和個人；⑤國務院期貨監督管理機構規定不得從事期貨交易的其他單位和個人。據此，本題選項中，選項B作為國家機關不能進行期貨交易。