1．證券上市后，承銷商只能通過證券交易所的交易系統，采用大宗交易方式賣出包銷方式下的剩余證券。（ ）
2．首次公開發行股票招股說明書應披露高級管理人員在最近三個會計年度內從發行人處領取收入的情況。（ ）
3．中小企業板塊適用的基本制度規范與現有主板市場完全相同，適用的發行上市標準低于現有主板市場。（ ）
4．上市公司控股股東可通過發行可交換公司債券，直接將控股權轉讓給其他投資者。（ ）
5．上市公司在實施重大資產重組過程中應當建立嚴格有效的保密制度。（ ）
6．上市公司非公開發行證券時，申請文件中包括募集說明書(申報稿)
和募集說明書摘要。（ ）
7．MM定理的提出，創建了現代資本結構理論，這一理論又被稱為資本結構無關論。（ ）
B．股票配售對象不包括經批準募集的證券投資基金。（ ）
9．股票發行公告是承銷商對公眾投資入作出的事實通知。（ ）
10．股份有限公司監事的任期每屆為3年，監事任期屆滿，連選可以連任。（ ）
11．企業發行短期融資券實行金額管理，待償還短期融資券余額不超過企業凈資產的70%。（ ）
12．現金收購是指收購公司以現金購買目標公司的股票，以實現對目標公司的控制。（ ）
13．由擬發行上市公司擁有的商標使用權，不能許可其他關聯方或第三方使用。（ ）
14．若保薦機構因保薦業務涉嫌違法違規處于立案調查期間的，中國證監會將暫不受理該保薦機構的推薦。（ ）
15．企業債券上市申請經中國證監會核準后，證券交易所安排該債券上市交易。（ ）
16．轉股價格越高，期權價值越低，可轉換公司債券的價值越高。（ ）
17．上市公告書應當加蓋保薦人公章。（ ）
18．首次公開發行股票招股說明書摘要包括招股說明書全文的各部分內容。（ ）
19．為促進資本市場發展，證監會在股票發行工作中實行“先發行上市，后改制運行”的原則。（ ）
20．保薦機構應在累計投標詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告。（ ）
21間接融資的特點是間接性、流動性好。（ ）
22．股份有限公司的設立可以采取發起設立或募集設立兩種方式。（ ）
23．證券發行申請未獲核準的上市公司，自中國證監會作出不予核準的決定之日起6個月后，可再次提出證券發行申請。（ ）
24．新股發行時，詢價對象應真實報價，詢價報價與申購報價應具有邏輯上的一致性。（ ）
25．股份有限公司變更為有限責任公司，公司變更前的債權由變更后的公司承繼；有限責任公司變更為股份有限公司，公司變更前的債務應當履行完畢，不能由變更后的公司承繼。（ ）
26．上市公司．申請發行新股的決議有效期為1年，決議失效后仍決定繼續實施發行新股的，須重新提請股東大會表決。（ ）
27．上市的證券公司債券到期前1個月終止上市交易，由發行人辦理兌付事宜。（ ）轉載自:考試大 - [Examda.Com]
28．申請發行可交換公司債券不需要由保薦人保薦。（ ）
29．保薦機構輔導工作完成后，應由發行人所在地的證券業協會進行輔導驗收。（ ）
30．市盈率的計算公式為：市盈率一股票市場價格／每股凈資產。（ ）
31．由美國人大衛•杜蘭特提出的凈經營收入理論認為融資總成本不會隨融資結構的變化而變化。（ ）
32．破產成本理論既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對兩者進行適當的平衡。（ ）
33．證券發行上市后，首次公開發行股票的，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度；證券公司發行新股、可轉換公司證券的，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度。（ ）
34．因未參加保薦代表人年度業務培訓而被中國證監會撤銷其保薦代表人資格的，其保薦代表人勝任能力考試成績依然有效。（ ）
35．證券公司應當按照財政部規定的證券公司凈資本計算標準來計算凈資本。（ ）
36．股份有限公司不能成立時，對認股人已經繳納的股款，發起人只須返還本金。（ ）
37．派生分立是指原公司將其財產或業務的一部分分離出去設立一個或數個公司，原公司不再存在。（ ）
38．公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。對公司資產，不得以任何個人名義開立賬戶存儲。（ ）
39．股份公司應當遵循市場公正、公平、公開的原則，不得與關聯單位進行交易。（ ）
40．檢查風險是被審計單位的內部控制制度或程序不能及時防止或發現某項認定發生重大錯誤的可能性。（ ）
41．因股權融資無需支付利息，所以，融資成本一般比債務融資成本低。（ ）
42．企業融資結構選擇的目的在于通過比較分析確立最優的融資結構，從而達到企業收益最大化的目標。（ ）
43．發行認股權證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結構的好處，這與可轉換證券籌資相似。不同之處在于認股權證的執行增加的是公司的負債。（ ）
44．盈利預測審核報告應對預測利潤實現的可能性作出保證。（ ）
45．包銷金額以確定的新股發行價格、配股價格或增發價格區間的下限為基礎計算。（ ）
46．T+1日16：00為網下申購資金人賬的截止時點。（ ）
47．深圳證券交易所在收到全套上市申請文件后7個交易日內，必須作出是否同意上市的決定。（ ）
48．如果中外會計師事務所的審計報告有差異，則在海外上市的我國內地公司可任選其中之一的稅后可分配利潤作為股利分配的依據。（ ）
49．提交發行新股申請文件并經受理后，上市公司的新股發行申請進入核準階段，此時主承銷商的盡職調查責任終止。（ ）
50．發行人應披露會計師事務所對所有募集資金運用所出具的專項報告結論。（ ）
51．可轉換公司債券流通面值少于3000萬元時，在上市公司發布相關公告5個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。（ ）
52．可交換公司債券持有人申請換股的，應當向證券交易所發出換股指令。（ ）
53．儲蓄國債是指財政部在中華人民共和國境內發行，通過商業銀行面向個人投資者銷售、以電子方式記錄債權的可流通的人民幣債券。（ ）
54．金融債券存續期間，發行人應于每年4月30日前披露債券跟蹤信用評級報告。（ ）
55．國債登記結算公司應在安排公司債券交易流通后的5個工作日內，向中國人民銀行書面報告公司債券交易流通審核情況。（ ）
56．企業發行短期融資券，元權自主選擇主承銷商，應當由證監會指定。（ ）
57．證券公司債券，包括證券公司發行可轉換債券和次級債券。（ ）
58．國際開發機構人民幣債券發行利率由發行人參照同期國債收益率水平確定，并由中國人民銀行核定。（ ）
59．經批準，我國股份有限公司在發行B股時，可以與承銷商在代銷協議中約定行使超額配售選擇權。（ ）
60．特殊目的公司是指中國境內公司或自然人為實現以其實際擁有的境內和境外公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。（ ）
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