本大題共50小題，每小題1分，共50分。以下各小題所給出的四個選項中，至少有兩項符合題目要求。
61、可轉換證券籌資的特點有（　　）。
A．一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉換證券籌資的成本要高于普通股或優先股
B．如果可轉換證券持有人執行期權，將稀釋每股收益和剩余控制權
C．可轉換證券有利于未來資本結構的調整
D．可轉換證券通過出售看漲期權可降低籌資成本


62、股份制改組的法律審查的內容包括（　　）。
A．發起人資格及發起協議的合法性
B．發起人投資行為和資產狀況的合法性
C．無形資產權利的有效性和處理的合法性
D．原企業重大變更的合法性和有效性


63、由于各國經濟狀況和法律傳統的差異，資本確定原則的實現方式有所不同，以（　　）最具代表意義。
A．法定資本制
B．授權資本制
C．折中資本制
D．實收資本制


64、首次公開發行股票的基本原則包括（　　）。
A．"公開、公平、公正"原則
B．靈活原則
C．高效原則
D．經濟原則


65、獨立董事向董事會或股東大會發表獨立意見的事項包括（　　）。
A．聘任或解聘高級管理人員
B．上市公司的股東、實際控制人及其關聯企業對上市公司現有或新發生的總額高于500萬元或高于上市公司最近經審計凈資產值的3％的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款
C．認為可能損害中小股東權益的事項
D．公司董事、高級管理人員的薪酬


66、在招股說明書中，發行人應簡介員工及其社會保障情況，主要包括（　　）。
A．員工人數及變化情況
B．員工專業結構，受教育程度
C．員工年齡分布
D．發行人執行社會保障制度、住房制度改革、醫療制度改革等


67、發行人應當在短期融資券本息兌付5個工作日前，通過（　　）公布本金兌付信息。
A．同業拆借中心
B．中國貨幣網
C．中國債券信息網
D．中央結算公司


68、董事會有聘任或者解聘（　　）的權利。
A．總經理秘書
B．公司經理
C．董事會秘書
D．監事會成員


69、發起人以非貨幣性資產出資，應將開展業務所必需的（　　）投入擬發行上市公司。
A．固定資產
B．在建工程
C．無形資產
D．其他資產


70、根據《證券法》的規定，股份有限公司申請股票上市的要求有（　　）。
A．股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行
B．公司股本總額不少于人民幣3 000萬元
C．公開發行的股份達到公司股份總數的20％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10％以上
D．公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

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