證券業從業人員資格考試大綱（2005）

第一部分  證券市場基礎知識
 
目的與要求
本部分內容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特征、分類；金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產生、發展、結構、運行；中國證券市場的法規體系、監管構架以及從業人員的道德規范和行業誠信建設等基礎知識。
通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規和職業道德規范；了解證券中介機構的類別并熟悉其特點。
 
第一章 證券市場概述
 
掌握有價證券的定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結構及基本功能；熟悉虛擬資本的概念；熟悉商品證券、貨幣證券、資本證券的含義和構成；了解公募證券與私募證券、上市證券與非上市證券的含義。
掌握證券市場參與者的構成；熟悉機構投資者的種類、證券市場中介的含義；熟悉證券交易所、證券業協會、證券監管機構的主要職責。
熟悉證券市場產生的歷史背景和發展階段；掌握證券市場發展現狀；了解舊中國的證券市場和建國初期的證券市場；熟悉開放后的證券市場；了解我國證券市場對外開放的進程；掌握我國證券業在加入WTO后五年過渡期對外所作的主要承諾。
 
第二章  股票
 
掌握股票的定義、性質、特征和分類方法；熟悉普通股票與優先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區別和特征。
熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值的不同含義與聯系；掌握股票的理論價格與市場價格的聯系與區別；掌握影響股票價格的主要因素。
掌握普通股票股東的權利和義務；掌握公司利潤分配順序，股利分配原則和剩余資產分配順序；熟悉股東參與權、控制權、優先認股權等概念。
熟悉優先股的定義、特征；了解發行或投資優先股的意義；了解優先股票的分類及其各種優先股票的含義。
掌握按股份類別劃分的各種股份的概念；掌握國家股、國有法人股、社會法人股、社會公眾股、外資股的含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。
 
第三章 債券
 
掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點；熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點。
掌握政府債券的定義⑿災屎吞卣鰨徽莆展姆擲?熟悉我國國債的發行概況；了解地方債券的發行主體、分類方法以及現階段不允許地方政府發債的原因；了解國庫券、赤字國債、建設國債、特種國債、實物國債、貨幣國債的概念。
掌握金融債券、公司債券和企業債券的定義和分類，熟悉其發行概況；熟悉各種公司債券的含義。
掌握國際債券的定義和特征，掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點，了解我國國際債券的發行概況；了解揚基債券、武士債券等外國債券。
 
第四章  證券投資基金
 
掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區別；熟悉基金的作用以及國內外基金的發展概況。
熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區別；熟悉各類基金的含義。
熟悉基金份額持有人的權利與義務；掌握基金管理人和托管人的概念、資格與職責以及更換條件；熟悉基金當事人之間的關系。
熟悉基金的管理費、托管費、運作費的含義和提取規定；掌握基金資產凈值的含義；熟悉基金資產總額、基金負債的構成以及基金資產的估值方法；熟悉基金收益的來源、分配方式與分配原則；掌握基金的投資風險；了解基金的信息披露要求。
掌握基金的投資范圍與投資限制。
 
第五章  金融衍生工具
 
掌握金融衍生工具的概念、基本特征；熟悉金融衍生工具的分類，了解金融衍生工具的產生和發展。
掌握金融期貨的定義、種類和基本特征；掌握金融期貨的功能及主要交易制度；熟悉金融期貨的理論價格及影響因素。
掌握金融期權的定義、分類和特征；掌握金融期貨與金融期權的區別；熟悉金融期權的理論價格及影響因素。
掌握可轉換證券的定義、特征和要素；熟悉可轉換證券轉換價值的含義及計算、投資價值與理論價值的含義；了解可轉換證券的市場價格及轉換升水、轉換貼水。
熟悉存托憑證的定義；了解美國存托憑證的業務機構、種類、發行與交易；了解存托憑證在中國的發展；熟悉認股權證的定義、要素、發行與交易、價值。
 
第六章  證券市場運行
 
熟悉證券發行市場和交易市場的概念及兩者關系；掌握發行市場的含義、構成和證券發行制度、發行方式、承銷方式、發行價格；掌握證券交易所的定義、特征、職能和運作系統、交易原則和交易規則；熟悉證券交易所的組織形式、上市制度；掌握中小企業板塊的含義、設立原則、總體設計、制度安排；熟悉上市公司非流通股轉讓的安排；熟悉場外交易市場的定義、特征和功能；熟悉我國的代辦轉讓系統。
掌握股票價格平均數和股票價格指數的概念和功能，了解其編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價格指數、債券指數和基金指數；了解主要國際證券市場及其股價平均數、股價指數。
掌握證券投資收益和風險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；熟悉股票和債券直接收益率和持有期收益率的計算；掌握證券投資系統風險、非系統風險的含義，熟悉其來源、作用機制、影響因素和收益與風險的關系。
 
第七章  證券中介機構
 
掌握證券公司的定義、功能和主要業務種類；熟悉綜合類證券公司與經紀類證券公司的設立條件、業務范圍；掌握證券公司內部控制的原則、目標與主要內容；熟悉創新試點證券公司的申請條件，了解評審程序。
熟悉證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、律師事務所、會計師事務所、資產評估機構、信用評級機構等證券服務機構的職能、業務范圍與管理體制。
 
第八章  證券市場法律制度與監管
 
掌握《證券法》、《公司法》、《基金法》、《最高人民法院關于審理證券市場因虛假陳述引發民事賠償案件的若干規定》、《國務院關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見》的主要內容；熟悉《刑法》關于證券犯罪的規定；熟悉《信托法》的調整對象和主要內容；熟悉《中國證監會股票發行核準程序》的基本內容；熟悉《合格境外機構投資者境內證券投資管理暫行辦法》、《外資參股證券公司設立規則》、《外資參股基金管理公司設立規則》。
掌握證券市場監管原則、目標和手段；熟悉我國證券監管機構及其派出機構的職責；熟悉信息披露的基本要求以及信息公開制度的內容；掌握市場操縱、欺詐行為和內幕交易的概念；熟悉證券市場自律管理的主要內容。
掌握市場經濟條件下誠信的概念、意義、指導思想和基本原則；熟悉證券行業誠信建設的主要內容和實施舉措。
熟悉證券從業人員資格管理的有關規定以及行為規范、行為準則的主要內容。