熟悉經理的任職資格條件；了解經理的聘任程序、職權；了解監事的任職條件、產生程序、職權、義務和責任；熟悉監事會的職權、議事規則、規范運作和決議。

     熟悉股份有限公司會計核算的基本前提、一般原則以及基本會計要素；熟悉資產負債表、利潤表及利潤分配表、現金流量表及其他附表的結構；掌握股份有限公司的利潤構成以及利潤分配的原則；了解股份公司會計核算應遵循的會計規范；熟悉主要會計指標的計算方法；熟悉資產減值準備的概念及計提要求。

    了解股份有限公司的合并、分立、破產和解散的概念；熟悉破產清算的程序以及解散的原因。

    第二章 企業的股份制改組

    了解企業股份制改組的目的；掌握企業股份制改組的法規要求；掌握擬發行上市公司改組的原則要求、具體要求和企業改組為擬上市的股份有限公司的程序。

    了解股份制改組過程中資產剝離的基本原則；了解股份制改組的資產評估含義和范圍；熟悉資產評估的程序與基本方法；了解資產評估增值的納稅抵扣要求；了解資產評估報告的基本要求；熟悉境外募股公司資產評估的要求。

    熟悉國有資產產權界定及折股、土地使用權、非經營性資產、無形資產等處置的相關規定。

     了解股份制改組的會計報表審計的內容；了解企業股份制改組的可行性和合法性要求；掌握發起人的資格條件及發起協議合法性的要求；了解發起人合法的投資行為和資產狀況；熟悉發起人對無形資產、原企業重大變更、重大合同及其他債權債務的規范處理；了解和熟悉有關訴訟、仲裁、承銷協議的相關要求。

    掌握公司三年連續盈利、經營業績連續計算的標準和條件。

    第三章 證券經營機構的投資銀行業務

    熟悉投資銀行業的定義；了解國外投資銀行業的發展史和我國投資銀行的發展。

    掌握證券公司主承銷商資格及核準程序；熟悉B股承銷資格的申報文件與核準程序。

    熟悉上市推薦人的條件和申報材料；熟悉轉債承銷和上市推薦的業務資格條件；了解開放式基金和國債的銷售業務資格，國債和企業債券的承銷及上市推薦業務資格認定。

    了解投資銀行業務內部控制的總體要求；熟悉主承銷商業務規范要求；熟悉股票承銷誠信從業的規章約束以及對不當行為的處罰規定。

    熟悉核準制的含義；熟悉主承銷商的發行推薦辦法、信譽考評方法以及執業質量考核辦法；了解投資銀行業務監管的規定；掌握核準制下各中介機構的主要職責、地位及相互關系。

    第四章 首次公開發行股票的準備和推薦核準程序

    掌握首次公開發行股票輔導工作的總體目標、原則；了解輔導的機構、人員和對象；熟悉輔導協議、輔導內容以及輔導實施的程序和重新輔導的規定；了解派出機構對發行輔導的監管內容；掌握輔導工作不合格的規定；掌握輔導報告的內容要求。

    掌握首次公開發行股票的基本條件；熟悉首次公開發行股票申請文件制作的要求及有關申請文件目錄；了解招股說明書的性質；掌握招股說明書的表決和簽署、招股說明書及摘要的刊登、簽署程序；熟悉核查意見的內容、簽署以及注意事項。

    了解資產評估報告和審計報告的內容和編寫要求；熟悉法律意見書和律師工作報告的基本要求和必備內容。

     熟悉首次公開發行股票主承銷商內核和推薦的程序；了解主承銷商備案材料的內容；掌握首次公開發行股票的核準程序以及發審委對首次公開發行股票的審核工作步驟；掌握導致需要提請發審會議重新表決的會后事項及不需要提請發審會議重新審核表決的會后事項；掌握對過會公司會后事項的規范要求。

     熟悉發行人高級管理人員不得兼職的規定；熟悉關聯交易、同業競爭及其披露的要求；熟悉商標權的處置規定；了解改制設立股份公司財務信息披露和盈利預測披露的要求；熟悉對發行人控股股東或實際控制人的規范要求；掌握對發行人在業務、資產、人員、財務、機構等方面獨立性的規范要求；掌握對發行人募股資金運用的要求；掌握對國有股權界定及處置的要求；掌握對更換中介機構的要求；掌握對定向募集股票及內部職工股的要求；熟悉稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的會計處理及相應披露要求；熟悉其他費用減免與暫停計提的要求；掌握對重大或有事項的信息披露規定；掌握對未分配利潤為負數及對外投資比例的要求；掌握對發行人獨立性的基本要求。

    第五章 首次公開發行并上市股票的操作程序

    掌握股票的定價方法；熟悉行業分析、公司分析與二級市場分析的基本方法；了解發行價格的確定方法；熟悉各種定價方式。

    掌握向二級市場投資者配售的基本規則以及上市交易的基本程序；掌握向二級市場投資者配售新股的操作程序；熟悉股票上網定價發行的基本規則、處理原則、申購及后續程序；掌握對機構投資者配售發行的基本規則，機構投資者的條件，以及法人配售的資格審核和操作程序。

    掌握常見的股票發行方式；熟悉超額配售選擇權和回撥機制的基本操作。

    熟悉公開推介、首次公開發行招股說明書的披露內容、中介機構的各項費用標準以及發行的各項后續事項。

    掌握股票上市的條件及核準；熟悉股票上市推薦人的一般規定；掌握向交易所申請上市、簽訂股票上市協議的內容；了解剩余證券處理方法；熟悉發行回訪的要求。

    第六章 首次公開發行股票的信息披露

    掌握信息披露的制度規定、方式、原則；熟悉信息披露的事務管理；掌握招股說明書信息披露的要求及其保證與責任；熟悉刊登摘要、發布信息的規定。