1．【答案】ABC
【解析】中國證監會發布的《關于境內居民個人投資境內上市外資股若干問題的通知》規定，境內上市外資股的投資主體僅限于以下幾類：①外國的自然人、法人和其他組織；②中國香港、澳門、臺灣地區的自然人、法人和其他組織；③定居在國外的中國公民；④擁有外匯的境內居民；⑤中國證監會認定的其他投資人。
2．【答案】ACD
【解析】根據規定，以募集方式設立股份有限公司，發行境內上市外資股的，境內評估機構應當對投入股份有限公司的全部資產進行資產評估。評估的方法主要有重置成本法、現行市價法和收益現值法。
3．【答案】AD
【解析】會計師事務所的任務主要有：①對公司的財務狀況進行審計，并出具會計師報告(審計報告)；②對公司的盈利預測進行審核。
4．【答案】ABCD
【解析】根據《關于企業申請境外上市有關問題的通知》的規定，股份有限公司申請境外上市，除應符合ABCD條件之外，還包括：①符合我國有關境外上市的法律法規和規則；②凈資產不少于4億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣，并有增長潛力，按合理預期市盈率計算，籌資額不少于5000萬美元；③具有規范的法人治理結構及較完善的內部管理制度，有較穩定的高級管理層及較高的管理水平。
5．【答案】AD
【解析】香港創業板市場適用于所有發行人的條件之一是：發行人必須依據中國內地及香港地區、百慕大或開曼群島的法律正式注冊成立，并須遵守該類地區的法律(包括有關配發及發行證券的法律)及其公司組織章程大綱及細則或同等文件的規定。
6．【答案】ABC
【解析】境內股份有限公司在香港創業板市場發行并上市股票，作為新的申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業務記錄。若新申請人符合下列條件之一，此規定可減至12個月：①會計師報告顯示過去12個月營業額不少于5億港元；②上一個財政年度會計師報告內的資產負債表顯示上一個財政期間的資產總值不少于5億港元；③上市時預計市值不少于5億港元。
7．【答案】ABCD
【解析】境內上市公司所屬企業到境外上市，是指境內上市公司有控制權的所屬企業到境外證券市場公開發行股票并上市的行為。所屬企業到境外上市，上市公司應當在下述事件發生后次日履行以下信息披露義務：①所屬企業到境外上市的董事會、股東大會決議；②所屬企業向中國證監會提交的境外上市申請獲得受理；③所屬企業獲準境外發行上市。
8．【答案】ACD
【解析】國際推介與詢價階段的工作對于發行、承銷成功具有非常重要的意義。這一階段的工作主要包括：①預路演；②路演推介；③薄記定價。
添加微信號：pumpkin233233
掃一掃，獲取證券最新報考！
考前推薦：考試難度分析 學習秘籍 各題型答題技巧 機考怎么出題 赴考指南
考試技巧：證券從業資格考試短期提分的終極武器│證券從業資格考試備考沖刺作戰全攻略
互動平臺【微信公眾號：zq_233 ｜QQ群號：196026188｜233網校APP下載】
