一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1、（　　）是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，以獲得估值基礎(chǔ)。
A．絕對估值法
B．相對估值法
C．平均估值法
D．加權(quán)估值法
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
1、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
1、以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（　　）。
A．上網(wǎng)競價方式
B．發(fā)行認購證方式
C．上網(wǎng)定價方式
D．儲蓄存款掛鉤方式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
2、（　　）是指股票市場價格與每股收益的比率。
A．市盈率
B．市凈率
C．凈資產(chǎn)收益率
D．凈利潤率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
2、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
2、有下列情形之一的證券經(jīng)營機構(gòu)不得注冊登記為保薦人（　　）。
A．保薦代表人數(shù)量少于兩名
B．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C．最近12個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除
D．注冊資本為人民幣5千萬元
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
3、美國投資銀行業(yè)確立分業(yè)經(jīng)營框架的時間大概是（　　）。
A．20世紀初
B．20世紀30年代
C．20世紀50年代
D．20世紀90年代
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
3、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
3、下列（　　）情況下出資人對股份有限公司出資之后可以將股本抽回。
A．未按期募足股份
B．發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會
C．出資人反悔
D．創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
4、以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份有限公司，其注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的（　　）發(fā)起人認購的股本總額。
A．前20位大股東
B．出資額在10萬以上的
C．對公司有控制權(quán)的
D．全體
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
4、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
4、股份有限公司名稱應(yīng)當(dāng)由（　　）組成。
A．行政區(qū)劃
B．字號
C．行業(yè)
D．組織形式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
5、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（　　），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（　　）年內(nèi)繳足。
A．15%、半年
B．20%、一年
C．20%、兩年
D．30%、三年
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
5、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
5、戰(zhàn)略投資者配股時，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有（　　）。
A．戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準
B．向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量
C．占本次發(fā)行股票的比例
D．持有期限制
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
6、發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)（　　）通過。
A．股東大會
B．董事會
C．監(jiān)事會
D．創(chuàng)立大會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
6、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
6、企業(yè)進行股份制改組是為了（　　）。
A．確立法人財產(chǎn)權(quán)
B．建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)
C．使公司組織形式更合理
D．籌集資金
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
7、發(fā)行上市公司應(yīng)有獨立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所，是為了達到（　　）的要求。
A．資產(chǎn)獨立
B．機構(gòu)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
7、預(yù)先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
7、進行股份制改組的上市企業(yè)主要來源于（　　）。
A．公司經(jīng)營期滿3年后增資公開發(fā)行股票并申請上市
B．1990年底以前改制并向社會公開發(fā)行股票的公司
C．有限責(zé)任公司整體變更成股份有限公司且其過去3年業(yè)績可連續(xù)計算
D．《公司法》生效前成立的定向募集公司，公開發(fā)行股票上市
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
8、擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶是為了達到（　　）的要求。
A．機構(gòu)獨立
B．資產(chǎn)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
8、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
8、關(guān)于外部融資說法不正確的是（　　）。
A．外部融資是來源于公司外部的融資
B．外部融資效率低
C．外部融資成本低
D．外部融資風(fēng)險小
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
9、關(guān)于國有資產(chǎn)的折股，下列說法不正確的是（　　）。
A．國有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設(shè)立股份公司，在資產(chǎn)評估和產(chǎn)權(quán)界定后，須將總資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)
B．國有企業(yè)股本由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的部門或機構(gòu)分割持有
C．國有企業(yè)進行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策若干問題的暫行規(guī)定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應(yīng)為國有獨資企業(yè)或國有獨資公司)的控股地位
D．國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認后的凈資產(chǎn)折為國有股股本
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
9、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
9、股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股(屬于內(nèi)部融資的范疇)。下列屬于股權(quán)融資的特點的是（　　）。
A．公司財務(wù)風(fēng)險小
B．融資成本較高
C．股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動
D．自主性強
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
10、因為存在著公司稅，與忽略公司稅相比，公司在（　　）方面更有優(yōu)勢。
A．權(quán)益資本融資
B．債務(wù)資本融資
C．無優(yōu)勢
D．企業(yè)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
10、對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在發(fā)行人和保薦機構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的3個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報稿)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
10、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準有（　　）。
A．凈資本與負債的比例不得低于10%
B．凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%
C．凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%
D．凈資本與各項風(fēng)險資本準備之和的比例不得低于100%
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人董事會所作的“發(fā)行人董事會已批準本招股說明書及其摘要，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。”聲明應(yīng)刊登招股說明書的（　　）。
A．封面
B．書脊
C．扉頁
D．目錄
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人可以依據(jù)預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)發(fā)行股票。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
11、承銷說明書包括以下（　　）內(nèi)容。
A．承銷商和發(fā)行人名稱
B．承銷方式
C．承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格
D．中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)會所要求的其他事項
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
12、當(dāng)某個公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時，其可以運用的融資方式是（　　）。
A． 發(fā)行普通股
B． 發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券
C． 發(fā)行債券
D． 發(fā)行優(yōu)先股
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
12、首次公開發(fā)行股票公司的主承銷商為了合理地確定股票價值而與專業(yè)機構(gòu)投資者進行的直接溝通，這種做法叫做定價前路演推介。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
12、上市公司的信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括（　　）內(nèi)容。
A．信息披露相關(guān)文件
B．確定披露標(biāo)準
C．明確應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容
D．未公開信息的保密措施
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
13、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)（　　）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責(zé)人簽名。
A．2
B．3
C．4
D．5
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
13、證券經(jīng)紀公司經(jīng)批準可以經(jīng)營證券自營或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
13、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的條件，詢價對象包括（　　）。
A．證券投資基金管理公司
B．證券公司
C．信托投資公司
D．保險機構(gòu)投資者
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
14、利用市凈率定價法對股票估值時，應(yīng)按照下列（　　）順序進行。
①計算出發(fā)行人的每股凈資產(chǎn)
②結(jié)合市場擬估發(fā)行人的市凈率
③計算二級市場的平均市凈率
④依據(jù)估值市凈率與每股凈資產(chǎn)的乘積決定股票價格
A．①②③④
B．③②④①
C．①③②④
D．③④①②
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
14、兩個以上的發(fā)起人以經(jīng)營性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司時，兩個出資人的投入業(yè)務(wù)可以沒有任何聯(lián)系。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
14、在下列（　　）情況下使用貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進行估值時將遇到較大困難。
A．陷入財務(wù)危機的公司
B．經(jīng)營管理人員變動頻繁
C．收益呈周期性分布的公司
D．正在進行重組的公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
15、現(xiàn)金流量的預(yù)測期一般為（　　）年，預(yù)測期越長，預(yù)測的準確性越（　　）。
A．5—10好
B．10—15好
C．5—10差
D．10—15差
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
15、具有分銷商資格的證券經(jīng)營機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)可以擔(dān)任首次公開發(fā)行股票的輔導(dǎo)機構(gòu)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
15、企業(yè)改制必須聘請（　　）中介機構(gòu)。
A．財務(wù)顧問
B．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)
C．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計、審計機構(gòu)
D．律師事務(wù)所
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
16、（　　）是公司預(yù)測時期末的市場價值，可以參照公司的賬面殘值和當(dāng)時的收益情況，選取適當(dāng)?shù)男袠I(yè)平均市盈率倍數(shù)或者市凈率進行估算。
A．預(yù)測價值
B．期末價值
C．實際價值
D．永續(xù)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
16、中國證券業(yè)協(xié)會對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人違反自律規(guī)范的行為，依法進行調(diào)查，給予紀律處分。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
16、根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（　　）。
A．發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
B．符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
C．發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%
D．發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
17、根據(jù)規(guī)定，在公開發(fā)行證券募集說明書中發(fā)行人應(yīng)披露經(jīng)審計財務(wù)報告期間的財務(wù)指標(biāo)不包括（　　）。
A．速動比率
B．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
C．資產(chǎn)負債率
D．銷售凈利率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
17、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，所以只要包括招股說明書主要部分的主要內(nèi)容就行。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
17、上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與（　　）簽訂募集資金專戶存儲監(jiān)管協(xié)議。
A．中國證監(jiān)會
B．保薦人
C．中國人民銀行
D．存放募集資金的商業(yè)銀行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
18、總資產(chǎn)規(guī)模為（　　）億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。
A．1
B．4
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
18、發(fā)行人應(yīng)全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人10%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)．發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
18、出現(xiàn)下列（　　）情形，保薦機構(gòu)和發(fā)行人可以在保薦協(xié)議到期前終止保薦協(xié)議。
A．發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)
B．保薦機構(gòu)給另一家公司做保薦人
C．保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦機構(gòu)資格
D．就以前的保薦協(xié)議發(fā)生爭議
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
19、（　　）應(yīng)當(dāng)作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。
A．總經(jīng)理
B．董事長
C．股東代表
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
19、發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)證監(jiān)會事先批準。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
19、主承銷商可以不向下列（　　）詢價對象配售股票。
A．未參與初步詢價
B．詢價對象的名稱與中國證券業(yè)協(xié)會登記的不一致
C．未在規(guī)定時間內(nèi)報價
D．未參加累計投標(biāo)詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
20、中國證監(jiān)會自受理申請文件到做出決定的期限為（　　），自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（　　）發(fā)行證券。
A．3個月，3個月內(nèi)
B．6個月，6個月內(nèi)
C．3個月，6個月內(nèi)
D．6個月，3個月內(nèi)
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
20、采用上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式，承銷期開始前，發(fā)行人和主承銷商可以不確定發(fā)行定價和上網(wǎng)發(fā)行量。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
20、通過首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)，可以完成（　　）任務(wù)。
A．股份初始登記
B．股票的初步詢價
C．資金代收付
D．累計投標(biāo)詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
21、持續(xù)督導(dǎo)的期間自（　　）起計算。
A．證券上市之日
B．招股說明書或招股意向書刊登后
C．發(fā)審會后
D．提交發(fā)行申請文件后
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
21、發(fā)行人公司應(yīng)當(dāng)在其可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個丁作日內(nèi)，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
21、發(fā)行費用主要包括（　　）費用。
A．會計師費用
B．律師費用
C．承銷費用
D．評估費用
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
22、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤應(yīng)不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的（　　）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．35%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
22、從1990年起，公開招標(biāo)方式被廣泛采用。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
22、下列說法正確的是（　　）。
A．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
B．轉(zhuǎn)股價格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
C．股票波動率越大，期權(quán)的價值越高
D．轉(zhuǎn)股期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
23、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（　　）萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（　　）萬元。
A．2000、4000
B．3000、5000
C．3000、6000
D．5000、6000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
23、在傳統(tǒng)的行政分配和承購包銷的發(fā)行方式下，國債按規(guī)定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
23、下列說法錯誤的是（　　）。
A．回售期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
B．贖回期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
C．股票波動率越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
D．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
24、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣（　　）億元。
A．8
B．10
C．12
D．15
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
24、我國金融債券先由政策性銀行發(fā)行，然后轉(zhuǎn)由商業(yè)銀行發(fā)行。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
24、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)申報（　　）材料。
A．發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請文件
B．保薦機構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
C．發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
D．關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
25、以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價格作為最后的中標(biāo)價格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價格是單一的。這種發(fā)行方式稱為（　　）。
A．以價格為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)
B．以價格為標(biāo)的的美國式招標(biāo)
C．以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)
D．以收益率為標(biāo)的的美國式招標(biāo)
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
25、證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
25、下列（　　）內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市時可以提交在大致相同擁有權(quán)及管理層管理下的12個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A．會計師報告顯示過去12個月營業(yè)額為6億港元
B．上一個財政期間的資產(chǎn)總值為4億港元
C．上市時預(yù)計市值為5.5億港元
D．上市時無法做出預(yù)計年盈利
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
26、資本充足率不低于（　　）是企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一。
A．5%
B．8%
C．10%
D．150
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
26、外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
26、上市公司所屬企業(yè)境外上市必須符合（　　）。
A．上市公司在最近3年連續(xù)盈利
B．上市公司最近3年內(nèi)發(fā)行股份及募集資金不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市
C．上市公司最近1年按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%
D．上市公司最近3年無重大違法違規(guī)行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
27、按目標(biāo)公司董事會是否抵制劃分，收購行為分為（　　）。
A．橫向收購和混合收購
B．善意收購和惡意收購
C．橫向收購和善意收購
D．善意收購和混合收購
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
27、中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
27、根據(jù)中國香港聯(lián)交所發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，就所有供公眾認購或出售給公眾的證券而言(不包括根據(jù)配售安排而發(fā)行的證券)，（　　）必須采納公平準則，將上述證券分配給所有認購或申請證券的人士。
A．發(fā)行人
B．資格會計師
C．董事
D．保薦人
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
28、常見的“毒丸計劃”有（　　）。
A．負債毒丸計劃和人員毒丸計劃
B．金降落傘計劃和人員毒丸計劃
C．負債毒丸計劃和金降落傘計劃
D．金降落傘計劃和銀降落傘計劃
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
28、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
28、進行國際推介的主要目的是（　　）。
A．了解投資者需求，保證重點銷售
B．給投資者了解發(fā)行人的機會以便做出價格判斷
C．在投資者之間形成競爭，以最大限度地提高價格評估
D．為發(fā)行人與投資者建立聯(lián)系
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
29、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實勤勉地履行職責(zé)，最近（　　）內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會的行政處罰，最近（　　）內(nèi)未收到過證券交易所的公開譴責(zé)。
A．12個月、16個月
B．36個月、36個月
C．12個月、12個月
D．36個月、12個月
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
29、因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務(wù)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
29、上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當(dāng)載明，本次重大資產(chǎn)重組事項一經(jīng)（　　）批準，交易合同即應(yīng)生效。
A．上市公司董事會
B．上市公司股東大會
C．上市公司監(jiān)事會
D．中國證監(jiān)會
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
30、以股權(quán)并購的注冊資本在210萬美元以上至500萬美元的，外商股權(quán)并購?fù)顿Y總額不得超過注冊資本的（　　）倍。
A．5
B．4
C．3
D．2
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
30、發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請的主承銷商應(yīng)當(dāng)是境外的證券經(jīng)營機構(gòu)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
30、并購企業(yè)面臨的風(fēng)險主要包括（　　）。
A．市場風(fēng)險
B．營運風(fēng)險
C．政治風(fēng)險
D．融資風(fēng)險
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
31、審計報告應(yīng)當(dāng)由具有證券從業(yè)資格的（　　）及其所在的事務(wù)所簽字蓋章。
A．會計師
B．注冊會計師
C．審計師
D．評估師
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
31、發(fā)行境內(nèi)上市外資股只需要聘請中國境內(nèi)的法律顧問就可以。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
31、（　　）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標(biāo)發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
A．證券公司
B．商業(yè)銀行
C．保險公司
D．信托投資公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)行人及其主承銷商在發(fā)行價格區(qū)間和發(fā)行價格確定后，應(yīng)當(dāng)報（　　）備案。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．交易所
D．發(fā)改委
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職。其中中國證監(jiān)會的人員5名，中國證監(jiān)會以外的人員20名。發(fā)審委設(shè)會議召集人10名。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
32、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)在股東名冊中記載下列（　　）事項。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數(shù)
C．各股東所持股票的編號
D．各股東所持股票的金額
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
33、當(dāng)公司股票發(fā)行有三家以上承銷商時，承銷團可設(shè)一家（　　），協(xié)助主承銷商組織承銷活動。
A． 包銷商
B． 代銷商
C． 分銷商
D． 副主承銷商
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
33、發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票同意票數(shù)達到3票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
33、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（　　）。
A．突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力
B．按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營，運作規(guī)范
C．有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
D．先發(fā)行上市，后改制運行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
34、發(fā)行人的主要財務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應(yīng)收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項目、重大或有負債、發(fā)行前資產(chǎn)負債率接近（　　）等情況的，應(yīng)做“特別風(fēng)險提示”。
A．40%
B．50%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
34、總資產(chǎn)規(guī)模為1億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
34、以下屬公司反收購策略的有（　　）。
A．事先預(yù)防策略
B．銀降落傘策略
C．保持公司控制權(quán)策略
D．白衣騎士策略
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
35、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的（　　）。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
35、信息備忘錄是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認股之用，在法律上不視為招股章程，亦無須履行招股書注冊手續(xù)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
35、發(fā)行人及其主承銷商刊登的初步詢價結(jié)果公告至少應(yīng)包括（　　）信息。
A．詢價對象的數(shù)量和類別
B．發(fā)行價格區(qū)間及確定依據(jù)
C．發(fā)行價格區(qū)間對應(yīng)的攤薄前后的市凈率區(qū)間
D．詢價對象的報價區(qū)間
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
36、上市已滿1年公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員證券賬戶內(nèi)通過二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無限售條件股份，按（　　）自動鎖定。
A．50%
B．60%
C．70%
D．75%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
36、收購人以證券支付收購價款的，應(yīng)當(dāng)提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務(wù)顧問的盡職調(diào)查工作。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
36、有以下（　　）情形的，不得擔(dān)任股份有限公司的董事。
A．限制民事行為能力者
B．因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾10年
C．擔(dān)任公司經(jīng)理因個人原因使該公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年
D．個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
37、發(fā)行人申請首次在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票，其最近1期末凈資產(chǎn)應(yīng)不少于（　　）萬元。
A．500
B．1000
C．1500
D．2000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
37、收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價值的方法。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
37、有（　　）情況之一的，公司應(yīng)當(dāng)修改章程。
A．《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸
B．公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項不一致
C．董事會決定修改章程
D．股東大會決定修改章程
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
38、主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的（　　）個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。
A．2
B．3
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
38、上市公告書引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容可以與保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件內(nèi)容不一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導(dǎo)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
38、關(guān)于內(nèi)核，以下說法正確的是（　　）。
A．內(nèi)核小組通常由5—10名專業(yè)人士組成
B．公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負責(zé)人及投資銀行部門的負責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員
C．內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨立性
D．內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財務(wù)的專業(yè)人員
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
39、對發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的（　　）。
A．大股東
B．少數(shù)股東
C．控股股東
D．全部股東
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
39、目前，收取承銷費用的標(biāo)準是：包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的2%—3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%—1.5%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
39、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（　　）要求。
A．應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)
B．盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性
C．財務(wù)狀況良好
D．財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
40、上市公司股東大會對利潤分配方案做出決議后，公司董事會須在股東大會召開后（　　）個月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項。
A．1
B．1個半
C．2
D．3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
40、轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論價值。轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價除以轉(zhuǎn)換比例。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
40、（　　）因素影響國債的銷售價格。
A．承銷商所期望的資金回收速度
B．市場利率
C．承銷商承銷國債的中標(biāo)成本
D．流通市場中可比國債的收益率水平
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
41、監(jiān)事會會議記錄作為公司的重要檔案，由（　　）保存。
A．監(jiān)事
B．經(jīng)理
C．董事長
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
41、在有限責(zé)任公司中，股東的股權(quán)證明形式是出資證明書，出資證明書能轉(zhuǎn)讓、流通。在股份有限公司中，股東的股權(quán)證明形式是股票，即股東所持有的股權(quán)是以股票的形式來體現(xiàn)的，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，可以轉(zhuǎn)讓、流通。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
42、發(fā)起人向社會公開募集股份的，須向（　　）報送公司章程草案。
A．國務(wù)院
B．中國人民銀行
C．中國證監(jiān)會
D．中國銀監(jiān)會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
42、中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
43、向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（　　）元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。
A．3千萬
B．5千萬
C．1億
D．5億
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
43、可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
44、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（　　）選舉產(chǎn)生。
A．超過1/2
B．超過B/3
C．超過3/4
D．全體一致
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
44、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以募集方式設(shè)立。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
45、（　　）體現(xiàn)了對股份有限公司會計信息質(zhì)量的要求。
A．合理性原則
B．謹慎性原則
C．合法性原則
D．重要性原則
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
45、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
46、發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前（　　）個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（　　）個工作日公布兌付公告。
A．1、3
B．2、5
C．3、5
D．2、3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
46、間接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
47、財務(wù)公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應(yīng)不低于（　　）億元，最近（　　）個月有活躍的證券市場投資記錄。
A．2、12
B．3、12
C．2、24
D．3、24
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
47、各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，A行決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
48、國有資產(chǎn)折股時，如果凈資產(chǎn)未全部折股，其差額部分應(yīng)計入（　　）。
A．公司負債
B．任意公積金
C．盈余公積金
D．資本公積金
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
48、發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股不作為本次發(fā)行的一部分。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
49、儲蓄國債不可以進行下列（　　）事項。
A．提前兌取
B．質(zhì)押貸款
C．非交易過戶
D．流通轉(zhuǎn)讓
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
49、根據(jù)《證券法》第21條的規(guī)定，發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，在提交申請文件后，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請文件。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
50、外國投資者以資產(chǎn)并購境內(nèi)企業(yè)時，應(yīng)以（　　）方式購買境內(nèi)公司資產(chǎn)。
A．貨幣現(xiàn)金
B．公司股東股權(quán)
C．公司發(fā)行的優(yōu)先股
D．公司增發(fā)的股份
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
50、儲蓄國債以電子方式記錄債權(quán)，通過投資者在試點商業(yè)銀行開設(shè)的人民幣結(jié)算賬戶進行資金清算。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
51、在我國內(nèi)地，一般情況下，發(fā)行金融債券的申請獲得批準以后，發(fā)行人首先應(yīng)（　　）。
A． 公告公開募集文件
B． 向傳媒吹風(fēng)，公開發(fā)債信息
C． 印制金融債券
D． 支付發(fā)行手續(xù)費
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
51、擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
52、擬發(fā)行公司若最近（　　）年實現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產(chǎn)收益率未達到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。
A．1
B．2
C．3
D．4
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
52、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
53、以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增加資本申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其擬向社會發(fā)行的股份應(yīng)達到公司股份總數(shù)的（　　）以上。
A．15%
B．20%
C．25%
D．30%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
53、證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，加強證券公司內(nèi)部控制、防范風(fēng)險，依據(jù)自2005年11月1日起施行的《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定，計算凈資本和風(fēng)險準備，編制凈資本計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
54、在上市公司股東名冊上登記在冊的自然人、法人或者其他組織是指（　　）。
A．一致行動人
B．股份持有人
C．中介機構(gòu)參與人員
D．股份控制人
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
54、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
55、公司內(nèi)部自有資金的特點是（　　）。
A．公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
B．一般有比較嚴格的手續(xù)，對資金的期限及用途也有一定的限制
C．一般來說，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)量巨大，靠自身籌資往往得心應(yīng)手
D．是公司最主要的資金來源
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
55、根據(jù)《第1號準則》的規(guī)定，招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后5個月內(nèi)有效；特別情況下可由發(fā)行人申請適當(dāng)延長。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
56、下列關(guān)于銀行貸款籌資的說法正確的是（　　）。
A．銀行貸款籌資是公司收購較常采用的一種籌資方式
B．是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
C．國家金融信貸政策不會給銀行的貸款活動帶來限制
D．目前我國法律允許公司利用銀行貸款進行股權(quán)投資
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
56、發(fā)行人及其主承銷商中止發(fā)行后重新啟動發(fā)行工作的，應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
57、股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（　　）的，為發(fā)行失敗。
A．50%
B．60%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
57、中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司，必須經(jīng)過一系列審核之后才可以發(fā)行境內(nèi)上市外資股。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
58、相對估值法的優(yōu)點是（　　）。
A．相對估值法簡單易用，可以迅速獲得被評估資產(chǎn)的價值
B．用該方法估值時不容易產(chǎn)生偏見
C．該方法通常重視決定資產(chǎn)最終價值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提
D．該方法不會將市場對“可比公司”的錯誤定價(高估或低估)引入對目標(biāo)股票的估值中
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
58、發(fā)行B股時，發(fā)行人可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
59、保險公司募集的定期次級債務(wù)應(yīng)當(dāng)在到期日前按照一定比例折算確認為認可負債，以折算后的賬面余額作為其認可價值。剩余年限在1年以內(nèi)的，折算比例為（　　）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以內(nèi)的，折算比例為（　　）。
A．60%、80%
B．70%、60%
C．80%、70%
D．80%、60%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
59、發(fā)行人披露的招股意向書其內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
60、根據(jù)國務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，涉及非金融類企業(yè)所持上市公司國有股轉(zhuǎn)讓事項由（　　）負責(zé)。
A．國家發(fā)改委
B．國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
C．財政部
D．商務(wù)部
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
60、《公司法》第122條規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額50%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。（　　）
101、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（　　）

102、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（　　）

103、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（　　）

104、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（　　）

105、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（　　）

106、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（　　）

107、預(yù)先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（　　）

108、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（　　）

109、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（　　）