1.證券公司公開發(fā)債,約定在到期之前購(gòu)回的,募集說明書至少應(yīng)說明提前購(gòu)回的價(jià)格及時(shí)間。( )
2.根據(jù)現(xiàn)行《公司法》的規(guī)定,我國(guó)募集設(shè)立的公司均指向社會(huì)募集設(shè)立的股份有限公司。( )
3.根據(jù)《證券公司債券管理暫行辦法》,證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券和次級(jí)債券。( )
4.只有具備保薦資格的證券公司才能成為企業(yè)股份制改組的財(cái)務(wù)顧問。( )
5.我國(guó)股份有限公司的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則經(jīng)過調(diào)整,與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)沒有差別。( )
6.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定,上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組不應(yīng)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件。( )
7.設(shè)立股份有限公司,全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的30%。( )
8.全面要約是指收購(gòu)人向被收購(gòu)的公司所有股東發(fā)出收購(gòu)其所持有的全部股份的要約。( )
9.可交換公司債券的發(fā)行人,可以不需要持續(xù)進(jìn)行信息披露。( )
10.首次公開發(fā)行股票時(shí),若網(wǎng)下發(fā)行未獲得足額認(rèn)購(gòu),發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)(承銷商)可中止本次發(fā)行。( )
11.有限責(zé)任公司股東的股權(quán)證明是出資證明書,出資證明書經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后,可轉(zhuǎn)讓。( )
12.股份有限公司的經(jīng)理由董事會(huì)聘任或解聘,其他高級(jí)管理人員的聘任或解聘由經(jīng)理決定。( )
13.申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券不需要由保薦機(jī)構(gòu)保薦。( )
14.股份有以下三層含義:第一,股份是股份有限公司資本的構(gòu)成成分;第二,股份代表了股份有限公司股東的權(quán)利與義務(wù);第三,股份可以通過股票價(jià)格的形式表現(xiàn)其價(jià)值。( )
15.證券公司公開發(fā)債,其律師應(yīng)確認(rèn)對(duì)募集說明書摘要所引用法律意見的真實(shí)性、準(zhǔn)確性承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。( )
16.公司作出合并決議,按照規(guī)定通知債權(quán)人并予以公告后,必須向債權(quán)人清償債務(wù)。( )
17.上市公司年度股東大會(huì)應(yīng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起的4個(gè)月內(nèi)舉行,即最遲不得晚于4月30日召開。( )
18.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券無(wú)須提供擔(dān)保。( )
19.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)應(yīng)一次注冊(cè),一次發(fā)行。( )
20.縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng),擴(kuò)大市場(chǎng)份額,增加收購(gòu)公司的壟斷實(shí)力或形成規(guī)模效應(yīng)。( )
21.企業(yè)債券上市申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證券會(huì)核準(zhǔn)后,由證券交易所安排該債券上市交易。( )
22.發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份,應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂代收股款協(xié)議。( )
23.目前,我國(guó)政策性銀行的金融債券在證券交易所市場(chǎng)發(fā)行。( )
24.并購(gòu)重組委員會(huì)每屆任期1年,可以連任,但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過3屆。( )
25.首次公開發(fā)行股票公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不能為同一家中介機(jī)構(gòu)。( )
26.經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),公司可以接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。( )
27.可交換公司債券可以約定贖回條款和回售條款。( )
28.企業(yè)變更中小非金融企業(yè)集合票據(jù)募集資金用途的,必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批。( )
29.資本維持原則是指除依法定程序外,股份有限公司的資本總額不得變動(dòng)。( )
30.可轉(zhuǎn)債可在發(fā)行人股票上市的證券交易所上市。( )
31.定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券必須進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。( )
32.刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的,保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起10個(gè)工作日內(nèi)分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告,說明原因。( )
33.超級(jí)多數(shù)條款是指如果更改公司章程中的反收購(gòu)條款時(shí),須經(jīng)過超級(jí)多數(shù)股東的同意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的70%以上。( )
34.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下的,配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的30%;公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上(含4億股)的,配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的50%。( )
35.從大量收購(gòu)案例來(lái)看,防御性收購(gòu)的最大受益者是股東,而不是公司經(jīng)營(yíng)者。( )
36.發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的,或者發(fā)行股份的股款繳足后,發(fā)起人在20日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會(huì)的,認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息,要求發(fā)起人返還。( )
37.發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng),適用普通程序。( )
38.經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目,由中央企業(yè)負(fù)責(zé)備案。( )
39.通常在路演結(jié)束后,發(fā)行人和主承銷商便可大致判斷市場(chǎng)的需求情況。( )
40.收益現(xiàn)值法是將評(píng)估對(duì)象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益,累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值,以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。( )
41.絕對(duì)估值法又稱可比公司法,是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí),對(duì)可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析,尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行,以獲得估值基礎(chǔ)。( )
42.為了進(jìn)一步提高上市公司的質(zhì)量,中國(guó)證監(jiān)會(huì)長(zhǎng)期以來(lái)要求在股票發(fā)行工作中實(shí)行改制與發(fā)行上市同時(shí)進(jìn)行的要求。( )
43.公司股份的全部注銷只有在公司解散時(shí)才發(fā)生。另外,通過股份的回購(gòu)及與持有本公司股票的公司合并等方式,也可以達(dá)到注銷股份的目的。( )
44.傳統(tǒng)折中理論認(rèn)為,如果公司采取適度數(shù)量的債務(wù)籌資,影響到普通股股東可分配盈利的債務(wù)利息和股權(quán)成本會(huì)與因債務(wù)籌資而增加的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)玫酵皆黾印#ā 。?
45.轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決,且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的1/2以上同意。股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí),持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。( )
46.投資者在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益,只包括登記在其名下所持有的股份。( )
47.間接融資是指資金盈余者通過存款等形式,將資金首先提供給銀行等金融機(jī)構(gòu),然后由這些金融機(jī)構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動(dòng)。( )
48.股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市,上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的35%。( )
49.在證監(jiān)會(huì)受理首次公開發(fā)行申請(qǐng)文件后、發(fā)審委審核以前,發(fā)行人的招股說明書申報(bào)稿必須保密,不得預(yù)先披露。( )
50.在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下,上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認(rèn)購(gòu)期間的截止日期可更改或延長(zhǎng)。( )
51.國(guó)家股是指具有法人資格的國(guó)有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)形成或依法定程序取得的股份;國(guó)有法人股是指有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份公司投資形成的或依法定程序取得的股份。( )
52.招股說明書全文文本封面應(yīng)標(biāo)有“XXX公司首次公開發(fā)行股票招股說明書”字樣,并載明發(fā)行人、保薦人、主承銷商的名稱和住所。( )
53.混合資本債券到期時(shí),如果發(fā)行人無(wú)力支付清償順序在該債券之前的債務(wù)或支付該債券將導(dǎo)致無(wú)力支付清償順序在混合資本債券之前的債務(wù),發(fā)行人只可以延期支付該債券的利息。( )
54.當(dāng)公司籌集的資金超過一定限度時(shí),原來(lái)的資本成本就會(huì)增加,追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。( )
55.所謂的內(nèi)核是指保薦人的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查,確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。( )
56.我國(guó)發(fā)行企業(yè)債券開始于1983年。( )
57.保薦人應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定1名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作,作為保薦人與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。( )
58.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人違反自律規(guī)范的行為,依法進(jìn)行調(diào)查,給予紀(jì)律處分。( )
59.提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法,實(shí)行發(fā)行申請(qǐng)人由主承銷商推薦,由發(fā)行審核委員會(huì)審核,中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的是2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》。( )
60.價(jià)值重估是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定,對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。( )
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