一、單項選擇題(本大題共60小題，每題O．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內。不填、錯填均不得分)
1、 審計報告是指注冊會計師根據中國注冊會計師審計準則的規定，在（　　）工作的基礎上對被審計單位財務報表發表審計意見的書面文件。
A． 實施研究
B． 實施調查
C． 實施監督
D． 實施審計
2、 證券公司承銷未經核準的證券，除承擔《證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起（　　）個月內不得參與證券承銷。
A． 20
B． 26
C． 36
D． 40
3、 目前，憑證式國債發行完全采用（　　）。
A． 承購包銷方式
B． 代銷方式
C． 公開招標方式
D． 以上均不對
4、 在（　　），保薦機構應當及時整理工作底稿并歸檔，并于項目結束時對工作底稿進行統一存放和管理。
A． 項目每一階段工作完成后
B． 每月
C． 每季度
D． 每年
5、 （　　）是公司作為獨立民事主體存在的基礎。
A． 公司法人財產的獨立性
B． 公司建立董事會
C． 公司經營權的獨立性
D． 公司募足股份
6、 （　　）增發新股可流通部分上市交易，當日股票（　　）。
A． 1+1日，不設漲跌幅限制
B． 1日，受漲跌幅限制
C． 1+1日，受漲跌幅限制
D． 1日，不設漲跌幅限制
7、 上市公司采取網下網上定價發行方式增發股票時，在T-2目需要在至少一種中國證監會指定報刊上刊登招股意向書摘要、（　　）、網上路演公告。
A． 提示性公告
B． 網下中簽結果公告
C． 上市公告書
D． 網上網下發行公告
8、根據《證券公司信息隔離墻制度指引》，證券公司應當按照須知原則管理（　　），確保該信息僅限于存在合理業務需求或管理職責需要的工作人員知悉。
A． 發行信息
B． 交易信息
C． 內幕信息
D． 敏感信息
9、 投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發行股份的20%但未超過30%的，應當編制（　　）。
A． 股權控制關系變動書
B． 股權控制關系結構圖
C． 詳式權益變動報告書
D． 簡式權益變動報告書
10、 證券發行議案經董事會表決通過后，應當在（　　）個工作日內報告證券交易所。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4