證券市場基礎知識真題及答案第七章

來源：233網校 2015年5月14日

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第5頁：多選題答案及解析
第6頁：判斷題答案及解析

　　三、判斷題
　　1．【答案】A
　　【解析】2006年7月，中國證監會發布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，該辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系與風險監管制度。
　　2．【答案】A
　　【解析】對證券公司設立子公司的監管要求禁止相互持股的情形，即子公司不得直接或者間接持有其控股股東、受同一證券公司控股的其他子公司的股權或股份，或者以其他方式向其控股股東、受同一證券公司控股的其他子公司投資。
　　3．【答案】A
　　【解析】證券公司分類結果將作為證券公司申請增加業務種類、新設營業網點以及發行上市等事項的審慎性條件，也將作為確定新業務、新產品試點范圍與推廣順序的依據。中國證券投資者保護基金公司根據證券公司分類結果，確定不同級別的證券公司繳納證券投資者保護基金的具體比例。
　　4．【答案】A
　　【解析】世界各國對證券公司的劃分與稱呼不盡相同，美國的俗稱是投資銀行，而英國則稱商人銀行。以德國為代表的一些國家實行銀行業與證券業混業經營，一般由銀行設立公司從事證券業務經營。日本等一些國家和我國一樣，將專營證券業務的金融機構稱為證券公司。
　　5．【答案】A
　　【解析】證券公司設立申請獲得批準后，申請人應當在規定的期限內向公司登記機關申請設立登記，領取營業執照。證券公司應當自領取營業執照之日起15日內，向證券監督管理機構申請經營證券業務許可證。
　　6．【答案】A
　　【解析】我國《證券法》規定，證券公司在境外設立、收購或者參股證券經營機構，必須經證券監督管理機構批準。
　　7．【答案】A
　　【解析】我國證券公司的設立實行審批制，經中國證監會依法對證券公司的設立申請進行審查，決定是否批準設立。未經中國證監會批準，任何單位與個人不得經營證券業務。
　　8．【答案】B
　　【解析】我國《證券法》規定，上市公司應當在每一會計年度結束之日起4個月內披露年度報告。
　　9．【答案】A
　　【解析】根據《證券公司監督管理條例》的規定，證券公司從事證券經紀業務，可以委托證券公司以外的人員作為證券經紀人，代理其進行客戶招攬、客戶服務和產品銷售等活動。證券經紀人應當具有證券從業資格。證券經紀人應當在證券公司的授權范圍內從事業務，并應當向客戶出示證券經紀人證書。
　　10．【答案】B
　　【解析】證券公司取得IB資格的條件主要包括：全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格，才能開展IB業務，而且不得再接受其他期貨公司的委托。
　　11．【答案】B
　　【解析】凈資本在凈資產的基礎上對資產負債等項目和有關業務進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標。
　　12．【答案】B
　　【解析】證券公司凈資本或其他風險控制指標不符合規定標準的，派出機構應當責令公司限期改正，在5個工作日內制定并報送整改計劃，且整改期限最長不超過20個工作日。
　　13．【答案】B
　　【解析】總經理應當根據董事會或監事會的要求，向董事會或監事會報告公司重大合同的簽訂與執行情況，資金運用情況與盈虧情況。且總經理必須保證該報告的真實性。未擔任董事職務的總經理可以列席董事會會議。
　　14．【答案】A
　　【解析】保障客戶及證券公司資產的安全、完整是內部控制的重要目標之一。
　　15．【答案】A
　　【解析】證券公司經營證券經紀業務的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。證券公司經營證券承銷及保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務等業務之一的，其凈資本不低于人民幣5000萬元。
　　16．【答案】B
　　【解析】具有以下情形的不得擔任證券公司獨立董事的人員：①在證券公司或其關聯方任職的人員及其近親屬和主要社會關系人員；②在下列機構任職的人員及其近親屬和主要社會關系人員：持有或控制證券公司5%以上股權的單位、證券公司前5名股東單位、與證券公司存在業務聯系或利益關系的機構；③持有或控制上市證券公司1%以上股權的自然人、上市證券公司前10名股東中的自然人股東、或者控制證券公司5%以上股權的自然人及其上述人員的近親屬；④為證券公司及其關聯方提供財務、法律、咨詢等服務的人員及其近親屬；⑤最近1年內曾經具有前4項所列舉情形之一的人員；⑥在其他證券公司擔任除獨立董事以外職務的人員等。
　　17．【答案】B
　　【解析】股東會的職權范圍、會議的召集及表決程序都需要在公司章程中明確規定。證券公司股東會授權董事會行使股東會的部分職權，授權內容應當明確具體，且在公司章程中作出規定或經股東會決議批準。
　　18．【答案】A
　　【解析】證券公司投資銀行業務內部控制應重點防范因管理不善、權責不明與未勤勉盡責等原因導致的法律風險、財務風險及道德風險。應建立投資銀行項目管理制度，完善各類投資銀行項目的業務流程、作業標準及風險控制措施；應加強投資銀行項目的內核工作與質量控制；應加強證券發行中的定價和配售等關鍵環節的決策管理；應當杜絕虛假承銷行為。
　　19．【答案】B
　　【解析】證券公司應進行人力資源內部控制，對關鍵崗位人員應當實行定期或不定期的輪換與強制休假制度。
　　20．【答案】B
　　【解析】證券公司開展創新業務的，在創新業務試點階段，應當按照中國證監會規定的較高比例計算風險資本準備；若在創新業務推廣階段，風險資本準備計算比例則可適當降低。
　　21．【答案】A
　　【解析】注冊會計師申請證券許可證應當符合以下條件：①所在會計師事務所已取得證券許可證，或者符合《規定》第六條所規定的條件并已提出申請；②取得注冊會計師證書1年以上；③取得具有證券、期貨相關業務資格考試合格證書；④不超過60周歲；⑤執業質量和職業道德良好，在以往3年執業活動中沒有違法違規行為。
　　22．【答案】B
　　【解析】資產評估機構申請證券評估資格的，其半數以上合伙人或者持有不少于50%股權的股東最近在本機構連續執業3年以上。
　　23．【答案】B
　　【解析】我國《證券法》規定，投資咨詢機構及其從業人員從事證券服務業務不得有以下行為：①代理委托人從事證券投資；②與委托人約定分享證券投資收益或者分擔證券投資損失；③利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；④買賣本咨詢機構提供服務的上市公司股票；⑤法律、行政法規禁止的其他行為。因以上行為給投資者造成損失的，依法承擔賠償責任。
　　24．【答案】B
　　【解析】申請證券評級業務許可的資信評級機構，應當具有中國法人資格，實收資本及凈資產均不少于人民幣2000萬元。
　　25．【答案】A
　　【解析】證券、期貨投資咨詢機構及其投資咨詢人員，應當完整、客觀及準確地運用有關信息、資料向投資人或者客戶提供投資分析、預測及建議，不得斷章取義地引用或者篡改有關信息、資料；引用有關信息、資料時，應當注明出處和著作權人。證券、期貨投資咨詢機構及其投資咨詢人員，不得以虛假信息、市場傳言或者內幕信息為依據向投資人或者客戶提供投資分析、預測或建議。
　　26．【答案】A
　　【解析】證券服務機構為證券的發行、上市、交易等證券業務活動制作、出具各種文件，應當勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性及完整性進行核查與驗證。若其制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但能夠證明自己沒有過錯的除外。