1．【答案】AB
【解析】C項，證券公司設立子公司的條件為，最近12個月各項風險控制指標持續均符合規定標準，且最近一年凈資本不低于12億元人民幣；D項，按照《關于進一步規范證券營業網點的規定》，在證券公司住所地申請設立證券營業部的，上一年度證券營業部平均代理買賣證券業務凈收入不低于公司住所地所在的轄區內證券公司的平均水平。
2．【答案】ABC
【解析】證券公司經營證券經紀、證券投資咨詢以及與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問業務中的一項和數項的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元。
3．【答案】BD
【解析】我國《證券法》規定，我國證券公司的組織形式為有限責任公司或股份有限公司，不得采取合伙及其他非法人組織形式。
4．【答案】ABC
【解析】《證券法》對設立證券公司所應具備的條件作出了較為全面的規定，其中包括對公司章程的要求，對主要股東資格的限制條件，明確提出了風險管理和內部控制制度，要求證券公司的注冊資本應當是實繳資本，將注冊資本最低限額與證券公司從事的業務種類直接掛鉤，分為5000萬元、1億元以及5億元三個標準。
5．【答案】BC
【解析】證券公司設立子公司，應當符合下列審慎性要求：①最近12個月各項風險控制指標持續符合規定標準，最近1年凈資本不低于12億元人民幣；②具備健全的公司治理結構、完善的風險管理制度和內部控制機制，能夠有效防范證券公司與其子公司之間出現風險傳遞和利益沖突；③具備較強的經營管理能力，設立子公司經營證券經紀、證券承銷與保薦或者證券資產管理業務的，最近1年公司經營該業務的市場占有率不低于行業中等水平；④中國證監會的其他要求。
6．【答案】ACD
【解析】證券公司設立子公司，中國證監會提出的監管要求有：①禁止同業競爭，即證券公司與其子公司、受同一證券公司控制的子公司之間不得經營存在利益沖突或者競爭關系的同類業務；②子公司股東的股權與公司表決權和董事推薦權相適應，即子公司的股東應當按照出資比例或者持有股份的比例行使表決權和董事推薦權；③證券公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東和子公司客戶的合法權益；④禁止相互持股的情形；⑤要求建立風險隔離制度。
7．【答案】BC
【解析】證券公司受期貨公司委托從事中間介紹業務，可以提供的服務主要包括：①協助辦理開戶手續；②提供期貨行情信息、交易設施；③中國證監會規定的其他服務。證券公司不得代理客戶進行期貨交易、結算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉期貨保證金。
8．【答案】ABC
【解析】證券資產管理業務是指證券公司作為資產管理人，根據有關法律、法規和與投資者簽訂的資產管理合同，按照資產管理合同約定的方式、條件、要求與限制，為投資者提供證券及其他金融產品的投資管理服務，以實現資產收益最大化的行為。經中國證監會批準，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產管理業務、為多個客戶辦理集合資產管理業務以及為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。
9．【答案】BCD
【解析】按照《證券法》，我國證券公司的業務范圍通常包括：證券經紀，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問，證券承銷與保薦，證券自營，證券資產管理和其他證券業務。
10．【答案】ABCD
【解析】證券公司接受證券買賣的委托，應當根據委托書載明的證券名稱、買賣數量、出價方以及價格幅度等，按照交易規則代理買賣證券，如實進行交易記錄；買賣成交后，應當按照規定制作買賣成交報告單交付客戶。證券交易中確認交易行為及其交易結果的對賬單必須真實，并由交易經辦人員以外的審核人員逐筆進行審核，保證賬面證券余額與實際持有的證券相一致。
11．【答案】AB
【解析】根據有關規定，從業人員在傳播媒體上發表投資咨詢文章、報告或者意見時，必須注明所在機構的名稱與個人真實姓名，并需對投資風險作充分說明。
12．【答案】AD
【解析】通常情況下，證券自營業務是指證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣依法公開發行的股票、債券、權證、證券投資基金及中國證監會認可的其他證券，以獲取盈利的行為。
13．【答案】ABCD
【解析】證券公司內部控制是指證券公司為實現經營目標，根據經營環境變化，對證券公司經營和管理過程中的風險進行識別、評價與管理的制度安排、組織體系以及控制措施。證券公司內部控制應當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內部控制有效。
14．【答案】ACD
【解析】融資融券業務的風險指標規定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務的，必須符合以下規定：①為單一客戶融券業務規模不得超過凈資本的5%；②為單一客戶融資業務規模不得超過凈資本的5%；③接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20%。
15．【答案】ABC
【解析】我國公司法順應了社會化大生產和市場經濟的這種要求，構造了股東會、董事會、監事會三權分立的公司治理結構。
16．【答案】BCD
【解析】根據《證券公司監督管理條例》的規定，證券公司經營證券經紀業務、證券資產管理業務、融資融券業務與證券承銷與保薦業務中兩種以上業務的，其董事會應當設薪酬和提名委員會、審計委員會以及風險控制委員會，行使公司章程規定的職權。薪酬與提名委員會、審計委員會的負責人應當由獨立董事擔任。
17．【答案】BCD
【解析】證券公司投資銀行業務內部控制應重點防范因管理不善、權責不明、未勤勉盡責等原因導致的法律風險、財務風險及道德風險。應建立投資銀行項目管理制度，完善各類投資銀行項目的業務流程、作業標準與風險控制措施；應加強投資銀行項目的內核工作與質量控制；應加強證券發行中的定價和配售等關鍵環節的決策管理；應當杜絕虛假承銷行為。
18．【答案】ABCD
【解析】根據新修訂的《證券公司風險控制指標管理辦法》的規定，為了建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風險監管，證券公司應當按規定計算凈資本和風險資本準備，編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監管報表。中國證監會可以根據市場發展情況和審慎監管原則，對凈資本計算規則、風險控制指標及其標準、風險資本準備的計算比例、各項業務規模的計算口徑進行調整。
19．【答案】ABCD
【解析】凈資本是指根據證券公司的業務范圍與公司資產負債的流動性特點，在凈資產的基礎上對資產負債等項目和有關業務進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標。計算凈資本的主要目的如下：①要求證券公司保持充足、易于變現的流動性資產，以滿足緊急需要并抵御潛在的市場風險、信用風險、營運風險、結算風險等，從而保證客戶資產的安全；②在證券公司經營失敗、破產關閉時，仍有部分資金用于處理公司的破產清算等事宜。
20．【答案】ABCD
【解析】證券公司應當按照中國證監會規定的計算標準計算凈資本，按照有關會計準則的規定充分計提資產減值準備。中國證監會可以根據市場發展情況與審慎監管原則，對凈資本計算規則、風險控制指標及其標準、風險資本準備的計算比例、各項業務規模的計算口徑進行調整；調整之前，應公開征求行業意見，為調整事項的實施作出過渡性安排。凈資本指標反映了凈資產中的高流動性部分，表明證券公司可變現以滿足支付需要和應對風險的資金數。證券公司應當根據自身資產負債狀況與業務發展情況，建立報考的風險控制指標監控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規定標準。
21．【答案】ABCD
【解析】證券公司風險控制指標無法達標，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監會可以區別情形，對其采取以下措施：責令停業整頓；指定其他機構托管、接管；撤銷經營證券業務許可；撤銷。
22．【答案】BCD
【解析】《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》的調整范圍是律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務。證券法律業務指律師事務所接受當事人委托，為其證券發行、上市及交易等證券業務活動提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。
23．【答案】ABD
【解析】申請證券、期貨投資咨詢從業資格的機構，應當具備以下條件：①分別從事證券或者期貨投資咨詢業務的機構，有5名以上取得證券、期貨投資咨詢從業資格的專職人員，同時從事證券和期貨投資咨詢業務的機構，有10名以上取得證券、期貨投資咨詢從業資格的專職人員，其高級管理人員中，至少有1名取得證券或者期貨投資咨詢從業資格；②有100萬元人民幣以上的注冊資本；③有公司章程；④有固定的業務場所和與業務相適應的通訊及其他信息傳遞設施；⑤有健全的內部管理制度；⑥具備中國證監會要求的其他條件。
24．【答案】ABCD
【解析】中國證監會與司法部于2007年3月9日發布了《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》。該辦法規定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業務：①內部管理規范，風險控制制度健全，執業水準高，社會信譽良好；②已經辦理有效的執業責任保險；③有20名1．22執業律師，其中5名以上曾從事過證券法律業務；④最近2年未因違法執業行為受到行政處罰。
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