A、公司因經(jīng)濟(jì)糾紛被起訴
B、公司前一年發(fā)生虧損
C、公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)
D、公司董事會(huì)成員組成發(fā)生重大變化
【正確答案】C
【答案解析】本題考核公司債券暫停上市的情形。公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：（1）公司有重大違法行為；（2）公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；（3）公司債券所募集資金不按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用；（4）未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)；（5）公司最近2年連續(xù)虧損。
7.某上市公司2008年5月發(fā)行5年期公司債券2000萬(wàn)元，2年期公司債券1500萬(wàn)元。2011年1月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計(jì)劃再次申請(qǐng)發(fā)行公司債券。經(jīng)審計(jì)確認(rèn)該公司2010年12月末凈資產(chǎn)額為6000萬(wàn)元。該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過（ ）。
A、400萬(wàn)元
B、500萬(wàn)元
C、800萬(wàn)元
D、100萬(wàn)元
【正確答案】A
【答案解析】本題考核公司債券的發(fā)行條件。發(fā)行公司債券，其累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%，累計(jì)債券總額是指公司成立以來發(fā)行的所有債券尚未返還的部分。本題該公司凈資產(chǎn)額為6000萬(wàn)元，本次發(fā)行公司債券額最多不得超過400萬(wàn)元（6000萬(wàn)元×40%－2000萬(wàn)元＝400萬(wàn)元）。
8.下列有關(guān)首次公開發(fā)行股票的程序中，說法錯(cuò)誤的是（ ）。
A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定
B、股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)核準(zhǔn)后，發(fā)行人應(yīng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票
C、發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)核準(zhǔn)后，發(fā)行的股票一般由證券公司承銷
D、證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過120日
【正確答案】D
【答案解析】本題考核首次公開發(fā)行股票的程序。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過90日，因此選項(xiàng)D的說法是錯(cuò)誤的。
9.下列有關(guān)可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)規(guī)定的說法中，正確的是（ ）。
A、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過
B、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，最長(zhǎng)為6年
C、可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值1000元
D、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券依照法律規(guī)定需要提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額補(bǔ)充擔(dān)保
【正確答案】B
【答案解析】本題考核可轉(zhuǎn)換公司債券的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上（特別決議）通過，因此選項(xiàng)A的說法錯(cuò)誤；可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值100元，因此選項(xiàng)C的說法錯(cuò)誤；公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券依照法律規(guī)定以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，因此選項(xiàng)D的說法錯(cuò)誤。
10.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，發(fā)行失敗指的是向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的（ ）。
A、70%
B、90%
C、80%
D、75%
【正確答案】A
【答案解析】本題考核股票的代銷發(fā)行。根據(jù)規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。
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