證券發行與承銷真題及答案第七章

來源：233網校 2015年6月9日

分享：收藏

第3頁：判斷題1-15
第4頁：單選題答案及解析

歷年真題答案及解析

一、單選題
1．【答案】C
【解析】A項，公司為公司股東(含控股股東)或者實際控制人提供擔保的，必須經股東大會決議。B項，上市公司申請發行新股，其現任董事、監事和高級管理人員最近36個月內應未受到過中國證監會的行政處罰、最近12個月內應未受到過證券交易所的公開譴責。D項，上市公司公開發行新股，應在最近3年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。因此此題答案選C。
2．【答案】D
【解析】向原股東配股，擬配股數量不得超過本次配股前股本總額的30％。
3．【答案】B
【解析】公開增發的發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。
4．【答案】C
【解析】上市公司非公開發行股票，其發行價格不得低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90％。《上市公司證券發行管理辦法55所稱“定價基準日”，是指計算發行底價的基準日；所稱“定價基準日前20個交易日股票交易均價”的計算公式為：定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額／定價基準日前20個交易日股票交易總量。
5．【答案】A
【解析】上市公司就發行證券事項召開股東大會，發行新股決議1年有效；決議失效后仍決定繼續實施發行新股的，應當重新提請股東大會表決。
6．【答案】C
【解析】申請新股發行過程中，上市公司的全體董事、監事、高級管理人員應當在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別與連帶的法律責任。
7．【答案】C
【解析】ABD三項均為上市公司公開發行證券申請文件的條件。C項屬于上市公司非公開發行證券的申請文件之一。
8．【答案】B
【解析】發行人關于證券公開發行的申請與授權文件：①發行人關于本次證券發行的申請報告；②發行人董事會決議；③發行人股東大會決議。
9．【答案】B
【解析】擬發行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前一個工作日，應向中國證監會說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿)之間是否存在差別，保薦機構(主承銷商)及相關專業中介機構應出具聲明和承諾。
10．【答案】D
【解析】上市公司公開發行新股的推薦核準，包含由保薦機構(主承銷商)進行的內核、出具發行保薦書、對承銷商備案材料的合規性審核，以及由中國證監會進行的受理文件、初審、發行審核委員會審核、核準發行等。
11．【答案】A
【解析】證券發行申請未經核準的上市公司，自中國證監會做出不予核準的決定之日起6個月后，可再次提出證券發行申請。
12．【答案】C
【解析】配股一般采取網上定價發行的方式。配股價格的確定是在一定的價格區間內由主承銷商和發行人協商確定。
13．【答案】C
【解析】中國證監會于2006年5月6日發布《上市公司證券發行管理辦法》，其中規定：證券發行議案經董事會表決通過后，需要在2個工作日內報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。
14．【答案】B
【解析】發行公司及其主承銷商必須在刊登招股意向書摘要前一個工作日的17：O0前，向證券交易所提交相關文件。
15．【答案】C
【解析】發行公司及其主承銷商須在刊登招股意向書摘要的當日，將招股意向書全文及相關文件在證券交易所網站上披露，并對其內容負責。發行公司及其主承銷商未在證券交易所網站上披露招股意向書全文及相關文件的，不得在報刊上刊登招股意向書及其摘要。
16．【答案】D
【解析】上市公司發行新股時的招股說明書中，有關上市公司歷次募集資金的運用，應重點披露以下幾個方面的情況：①發行人應披露最近5年內募集資金運用的基本情況；②發行人應列表披露前次募集資金實際使用情況。若募集資金的運用和項目未達到計劃進度和效益，應進行說明；③發行人對前次募集資金投資項目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項目效益情況；項目實際效益與承諾效益存在重大差異的，還應披露原因；④發行人最近5年內募集資金的運用發生變更的，應列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例；發行人募集資金所投資的項目被以資產置換等方式置換出公司的，應予以單獨披露；⑤發行人應披露會計師事務所對前次募集資金運用所出具的專項報告結論。