三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得o.5分，答題錯誤、不答題的不得分)
1.申請記賬式國債承銷團乙類成員資格的申請人應具備的條件包括：注冊資本不低于人民
幣3億元或者總資產在人民幣100億元以上的存款類金融機構，或者注冊資本不低于人
民幣8億元的非存款類金融機構。()
A.正確
B.錯誤
2.1993年12月通過的《公司法》中規定，只有股份有限公司才可以發行公司債券。()
A.正確
B錯誤
3.證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發行及競爭性定價過
程，只能在證券交易所債券市場上參加。()
A.正確
B.錯誤
4.2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網發行資金申購實施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統采用上網資金申購方式公開發行股票。()
A.正確
B.錯誤
5.為支持中小企業發展，中國證監會制定了《銀行間債券市場中小非金融企業集合票據業
務指引》。()
A.正確
B.錯誤
6.實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協議或者其他安排，能夠實際支
配公司行為的人。()
A.正確
B.錯誤
7.上市公司出席董事會的無關聯關系董事人數不足3人的，應將該事項提交上市公司股東
大會審議。()
A.正確
B.錯誤
8.發行的股份超過招股說明書規定的截止期限尚未募足的，或者發行股份的股款繳足后，
發起人在20日內未召開創立大會的，認股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利
息，要求發起人返還。()
A.正確
B.錯誤
9.無記各股票持有人出席股東大會的，應當于會議召開5日前至股東大會閉會時止，將股
票交存于公司。()
A.正確
B.錯誤
10.法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的50%。
()
A.正確
B.錯誤
11.當企業整體改組為上市公司的時候，無形資產產權一般全部轉移到上市公司，由國有
股權的持股單位，即原企業的上級單位享有無形資產產權的折股。()
A.正確
B.錯誤
12.以租賃方式取得的土地不得轉讓、轉租和抵押。()
A.正確
B.錯誤
13.在企業股份制改組過程中，企業的資產、業務及債權、債務不一定隨之重組。()
A.正確
B.錯誤
14.股份有限公司的發起人在出資時可以用貨幣、實物、工業產權、非專利技術出資，但不
用土地使用權作價出資。()
A.正確
B.錯誤
15.經國務院國有資產監督管理機構批準經濟行為的事項涉及的資產評估項目，由中央企
業負責備案。()
A.正確
B.錯誤
16.如果公司的負債是永久的，那么公司每年有一筆等額節稅利益流人，這筆無限期的等
額資金流的現值就是負債企業的價值增加值。()
A.正確
B.錯誤
17.MM理論只考慮負債帶來的風險和額外費用，卻忽略了負債同樣帶來的稅收抵免收益。()
A.正確
B.錯誤.
18.凈經營收入理論認為，融資總成本不會隨融資結構的變化而變化。()
A.正確
B.錯誤
19.外部融資是來源于公司外部的融資，包括發行股票、發行債券、向銀行借款，公司獲得
的商業信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。()
A.正確
B.錯誤
20.內部融資的成本主要是機會成本和直接的財務成本。()
A.正確
B.錯誤
21.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發行的簡要情況，無須包括招股說明
書全文各部分的主要內容。()
A.正確
B.錯誤
22.經國務院批準，有限責任公司在依法變更為股份有限公司時，不得采取募集設立方式
公開發行股票。()
A.正確
B.錯誤
23.包銷金額以確定的新股發行價格、配股價格或增發價格區間的下限為基礎計算。(+)
A.正確
B.錯誤
24.創業板發審委委員為35名，部分發審委委員可以為專職。()
A.正確
B.錯誤
25.未經中國證監會核準，任何機構和個人不得從事保薦業務。()
A.正確
B.錯誤
26.投資價值研究報告應當由發行人的研究人員獨立撰寫并署名。()
A.正確
B.錯誤
27.首次公開發行股票遵循的公平原則就是發行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股
票的機會。()
A.正確
B.錯誤
28.保薦代表人應當為經中國銀監會注冊登記并列入保薦代表人名單的自然人。()
A.正確
B.錯誤
29.在創業板中，發行人公開發行股票前已發行的股份，自發行人股票上市之日起3個月內
不得轉讓。()
A.正確B錯誤
30.參加網下發行的配售對象再通過網上申購新股的，有權部門依據具體情況暫停或取消
其網下配售對象資格。()
A.正確
B.錯誤
2014證券從業統考安排四次考試，233網校為大家提供2014年證券從業報名指南——考試時間——準考證打印——全真預測模擬試題練習等一站式服務。
同時2014證券預約式全年八次考試，233網校為各位考證網友提供一站式服務：2014年證券預約式報考指南——考試時間——準考證打印——真題答案交流——成績查詢交流，233網校證券從業資格考試網，強強集結證券從業頂尖講師教研團隊，專為證券考證人員打造證券VIP班，同時為大家提供雙師資授課，您可以選擇自己喜愛的老師講課，根據機考形式，我們為大家精心準備了全真機考模擬考場，讓考友輕松備考。
