三、判斷題(本類題共60小題，每小題0．5分，共30分。每小題答題正確的得0．5分，答題錯誤、不答題的不得分)
1．注冊會議原則上每月召開一次。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。 ( )
2．設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記相關(guān)申請登記；設(shè)立分公司，無須向公司登記機關(guān)申請登記。 ( )
3．向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。 ( )
4．外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃不屬于外部融資的范圍。 ( )
5．按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
6．投資銀行業(yè)的廣義含義僅限于某些資本市場活動，著重指一級市場上的承銷業(yè)務(wù)、并購和融資業(yè)務(wù)的財務(wù)顧問，僅限于資本市場中的證券承銷、保薦與公司收購業(yè)務(wù)范圍。 ( )
7．記賬式國債承銷團成員的資格審批由財政部會同中國人民銀行和中國證監(jiān)會實施，并征求中國銀監(jiān)會和中國保險監(jiān)督管理委員會的意見。( )
8．刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。 ( )
9．《公司法》規(guī)定股份有限公司的董事會成員為3～13人。 ( )
10．吸收合并為一個公司吸收其他公司，被吸收的公司解散。新設(shè)合并為兩個以上公司合并設(shè)立一個新的公司，合并各方解散。 ( )
11．速動比率是反映公司盈利能力的財務(wù)指標。 ( )
12．清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起l5日內(nèi)通知債權(quán)人，并于45日內(nèi)在報紙上公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書之日起l5日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起30日內(nèi)，向清算組申報其債權(quán)。 ( )
13．若混合資本債券采取公開發(fā)行的方式，發(fā)行人應(yīng)在債券付息時披露資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況，作為上市公司的商業(yè)銀行還應(yīng)披露普通股紅利支付情況。 ( )
14．在證監(jiān)會受理首次公開發(fā)行申請文件后、發(fā)審委審核以前，發(fā)行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預(yù)先披露。 ( )
15。可轉(zhuǎn)換公司債券的利率由發(fā)行公司與主承銷商確定，但必須符合國家的有關(guān)規(guī)定。 ( )
16．凈經(jīng)營收人理論認為融資總成本不會隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。( )
17．上市公司增發(fā)不可以采用對網(wǎng)上向公眾投資者定價發(fā)行和對網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式。 ( )
18．我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅公司在章程中規(guī)定資產(chǎn)總額，而且要求在設(shè)立登記前認購或募足完畢。 ( )
19．股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。 ( )
20．上市公司配股距前次發(fā)行的時間間隔應(yīng)不少于一個完整的會計年度。 ( )
21．對上市公司實際控制人已承諾解決，但尚未解決的同業(yè)競爭可能損害中小股東利益的，應(yīng)在可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中作特別風(fēng)險提示。( )
22．為了進一步提高上市公司的質(zhì)量，中國證監(jiān)會長期以來要求在股票發(fā)行工作中實行改制與發(fā)行上市同時進行的要求。 ( )
23.首次公開發(fā)行股票的審核過程中，發(fā)行監(jiān)管部門認為必要時，可委托具備證券執(zhí)業(yè)資格的會計師事務(wù)所對公司財務(wù)資料進行專項復(fù)核。( )
24．股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)按照國際會計準則編制財務(wù)報表，由境內(nèi)會計師事務(wù)所參照中國企業(yè)會計準則，對企業(yè)的會計報表進行調(diào)查，并公開披露。 ( )
25．財務(wù)顧問的工作檔案和工作底稿應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整，保存期不少于15年。 ( )
26．現(xiàn)金流量表反映了公司一定會計期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流人和流出。 ( )
27．發(fā)行人要向中介機構(gòu)支付上網(wǎng)發(fā)行的費用。 ( )
28．當(dāng)利率或利差招標時，標位變動幅度為0．1％。 ( )
29．首次公開發(fā)行股票，招股說明書中保薦機構(gòu)聲明頁的簽字人包括法定代表人授權(quán)代表、保薦業(yè)務(wù)負責(zé)人及保薦代表人。 ( )
30．國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關(guān)專家審核，在30個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。 ( )
31．保薦機構(gòu)及其保薦代表人有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會和股東會，但不得參加發(fā)行人的監(jiān)事會。 ( )
32．當(dāng)公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。 ( )
33．凈收入理論假定：當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時，企業(yè)發(fā)行債券和股票進行融資，其成本均不變，即企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化。 ( )
34．發(fā)行人及其保薦機構(gòu)應(yīng)向不少于30家詢價對象進行初步詢價，并根據(jù)詢價對象的報價結(jié)果確定發(fā)行價格區(qū)間及相應(yīng)的市盈率區(qū)間。 ( )
35．證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。 ( )
36．在股份公司收購中，目標公司若就自己的股份以比收購要約價格要高的出價來回購時，則收購方就不得不提高價格，因而增加收購難度，這一反收購措施稱為股票回購。 ( )
32．上市公告書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項的信息披露文件，也可以同時刊登祝賀性和廣告性詞句。 ( )
38．上市公司及交易對方與證券服務(wù)機構(gòu)簽訂聘用合同后，可以隨時更換證券服務(wù)機構(gòu). ( )
39．公正就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。( )
40．企業(yè)應(yīng)當(dāng)在提前10個工作習(xí)內(nèi)將短期融資券本息兌付信息發(fā)布于指定網(wǎng)站。 ( )
41．上市公司國有股和法人股向外商轉(zhuǎn)讓后，上市公司仍然執(zhí)行原有關(guān)政策，享受外商投資企業(yè)待遇。 ( )
42．投資者可以持證監(jiān)會對投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資的批準文件和有效身份證明，向證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理相關(guān)手續(xù)。 ( )
43．滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。( )
44．監(jiān)事會和連續(xù)90日以上單獨或合計持有公司20％以上的股份的股東擁有補充召集權(quán)和補充主持權(quán)。 ( )
45．清算價格法適用于依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》的規(guī)定，經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)的公司，公司在股份所有制改組中一般不使用這一辦法。 ( )
46．價值重估是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。( )
47．市值配售方式是指在新股發(fā)行時，將～定比例的新股由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級市場上投資者配售，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。 ( )
48．香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。 ( ).
49．上市公告書重要聲明與提示中除包括董事、監(jiān)事、高管人員的聲明外，還包括中國證監(jiān)會、證券交易所、其他政府機關(guān)對發(fā)行人股票上市及有關(guān)事項的意見，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高管人員就上市而作出的相關(guān)承諾等。( )
50．主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應(yīng)當(dāng)一致。 ( )
51．金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年6月30日前向投資者披露年度報告。 ( )
52.中國證監(jiān)會對保薦機構(gòu)和保薦代表人的執(zhí)業(yè)情況、違法違規(guī)行為、其他不良行為以及對其采取的監(jiān)管措施等記錄，可以不向公眾公布。( )
53．從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。 ( )
54．凈資本基本計算公式為：凈資本一凈資產(chǎn)一金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險調(diào)整一應(yīng)收項目的風(fēng)險調(diào)整一其他流動資產(chǎn)項目的風(fēng)險調(diào)整一長期資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整一或有負債的風(fēng)險調(diào)整一(+)中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目。 ( )
55．上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序為：發(fā)行審核委員會委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時，應(yīng)當(dāng)關(guān)注上市公司未來是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。 ( )
56．已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒有重大違法行為。 ( )
57．直接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。 ( )
58．《配股說明書》刊登后，配股繳款首日需刊登配股提示性公告，繳款期內(nèi)上市公司須就配股事項至少再作5次提示性公告。 ( )
59．證券公司申請保薦機構(gòu)資格時，注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣2億元。( )
60．在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認購期間的截止日期可更改或延長。 ( )
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