1、根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束（ ）后，方可轉換為公司股票。
A．3個月
B．6個月
C．1年
D．2年
2、證券發行議案經董事會表決通過后，應當在（ ）個工作日內報告證券交易所，公告召開股東大會的通知；股東大會通過本次發行議案之日起（ ）個工作13內，上市公司應當公布股東大會決議。
A．2，2
B．3，3
C．5，5
D．3，5
3、中小企業板塊上市過程中，保薦人應當自持續督導工作結束后（ ）個交易日內向深圳證券交易所報送“保薦總結報告書”。
A．7
B．10
C．15
D．20
4、上網競價發行是指利用證券交易所的交易系統，（ ）作為新股的惟一賣方，以發行人宣布的發行底價為最低價格，以新股實際發行量為總的賣出數，由投資者在指定的時間內競價委托申購。
A．基金公司
B．新股發行人
C．主承銷商
D．交易所
5、發行人應當遵循（ ）原則，按順序披露可能直接或間接對發行人生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力產生重大不利影響的所有因
素。
A．準確性
B．重要性
C．完整性
D．及時性
6、一項潛在損失是可能的，且損失的數額是可以合理地估計出來 的，則該項損失應在（ ）上反映。
A．評估報告
B．附注
C．法律意見書
D．會計報表
7、在考慮所得稅情況下，MM的公司稅模型命題二負債企業的權益資本成本率（KSL 注：SL分別為上級的下標）的計算公式為（ ）。
A．
B．
C．
D．
8、公司開辦費用自公司開始生產經營當月起平均分攤，攤銷期限不得超過（ ）年。
A．3
B．4
C．5
D．10
9、發行人應當符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣（ ）萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較（ ）者為計算依據。
A．3 000，低
B．5 000，低
C．3 000，高
D．5 000，高
10、證券公司從事短期融資券主承銷業務，主要財務指標應滿足：凈
資本規模不低于（ ）元人民幣；上年度凈利潤不低于（ ）元人民
幣；凈資本利潤率不低于（ ）。
A．10億，4億，l0%
B．20億，3億，l0%
C．10億，3億，8%
D．20億，4億，8%
