8發(fā)行人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍;
9發(fā)行人實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);
10發(fā)行人的主要產(chǎn)品品種、生產(chǎn)能力、主要市場(chǎng)及其市場(chǎng)占有情況和銷售額、銷售方式等(包括海外市場(chǎng));
11主要原材料的供應(yīng)、自然資源的耗用情況,如果涉及外匯平衡問(wèn)題,還應(yīng)予以說(shuō)明;
12對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)有重要意義的工業(yè)產(chǎn)權(quán)和其它類似無(wú)形資產(chǎn)的有關(guān)情況;
13新產(chǎn)品、新項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)的有關(guān)情況;
14正在進(jìn)行或計(jì)劃進(jìn)行的投資項(xiàng)目、技術(shù)改造、產(chǎn)品更新的一般情況,包括對(duì)機(jī)器設(shè)備、土地、廠房及研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的投資;
15國(guó)家的政策、法規(guī)、制度等對(duì)發(fā)行人改制前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件(如原料與能源的供應(yīng)和價(jià)格、產(chǎn)品或服務(wù)的銷售和價(jià)格、稅收、員工的聘用及工資水平、產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的專營(yíng)與壟斷等方面)是否有任何限制或優(yōu)惠,這些限制或優(yōu)惠在公開(kāi)發(fā)行股票之后是否仍然存在;
16發(fā)行人在過(guò)去三年內(nèi)如果發(fā)生過(guò)重大改組、變更、收購(gòu)、兼并、清理整頓行為以及重大投資行為,需給予詳細(xì)說(shuō)明,并說(shuō)明對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況的影響;
17關(guān)聯(lián)交易,說(shuō)明發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)企業(yè)、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間的關(guān)聯(lián)交易--供、產(chǎn)、銷、服務(wù)、管理、資金融通等諸方面的情況,例如:主要交易方、業(yè)務(wù)性質(zhì)、定價(jià)政策等;本準(zhǔn)則不要求提供合并會(huì)計(jì)報(bào)表的發(fā)行人披露納入合并報(bào)表企業(yè)之間的交易。
19如大股東有放棄競(jìng)爭(zhēng)和利益沖突的承諾,應(yīng)披露。本節(jié)內(nèi)容中的某些部分如果屬于發(fā)行人的重要商業(yè)秘密,可適當(dāng)簡(jiǎn)化。
(十一)發(fā)行人公司章程 或公司章程 草案的摘錄
本節(jié)摘錄發(fā)行人公司章程 或章程 草案中的部分主要內(nèi)容,包括(但不限于)下列各項(xiàng):
1股東的權(quán)利、義務(wù);
2股東大會(huì)的職權(quán)和議事規(guī)則;
3公司法定代表人及其職權(quán);
4董事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則;
5經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則;
6監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則。
(十二)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及重要職員
本節(jié)介紹發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及重要職員的簡(jiǎn)單情況,包括(但不限于)下列各項(xiàng):
1姓名、性別、年齡、學(xué)歷、職稱;
2正在擔(dān)任和曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期;
3主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)歷;
4在其他公司的任職情況;
5薪資報(bào)酬、福利待遇、責(zé)任補(bǔ)償及其他與公司的對(duì)價(jià)協(xié)議(如借款、擔(dān)保等);
6其他。
高級(jí)管理人員是指發(fā)行人日常管理的最高負(fù)責(zé)人及其主要助手,例如總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、董事會(huì)秘書(shū)等或者與這些職務(wù)相當(dāng)?shù)闹饕?fù)責(zé)人。重要職員是指除高級(jí)管理人員之外的對(duì)發(fā)行人具有一定程度控制權(quán)或者對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要的人員。
(十三)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
本節(jié)介紹發(fā)行人在過(guò)去至少三年中的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),包括(但不限于)下列內(nèi)容:
1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一般情況;
2每年銷售總額和利潤(rùn)總額的情況;
3發(fā)行人業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成,如果發(fā)行人有二種以上(含)主要業(yè)務(wù)或主要產(chǎn)品,說(shuō)明每種主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品在收入中所占的份額,如果發(fā)行人收入的相當(dāng)部分來(lái)源于投資收益,應(yīng)予以相應(yīng)說(shuō)明;
4完成的主要工作,包括完成的重大項(xiàng)目和科研成果等;
5產(chǎn)品或者服務(wù)的市場(chǎng)情況;
6產(chǎn)品性能、質(zhì)量方面的情況;
7籌資與投資方面的情況;
8生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備、主要固定資產(chǎn)增加、改進(jìn)的情況;
9職工數(shù)量與業(yè)務(wù)水平方面的變化,等等。
(十四)股本
本節(jié)介紹發(fā)行人股本的下列有關(guān)情況:
1注冊(cè)股份(設(shè)立發(fā)行的公司披露擬注冊(cè)股份);
2已發(fā)行的股份;
3超過(guò)面值繳入的資本及其用途;
4如果發(fā)行人已進(jìn)行過(guò)股份制改組、定向募集或本次發(fā)行不是首次公開(kāi)發(fā)行,列表說(shuō)明發(fā)行人股權(quán)結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況及原因。定向募集公司可首先按發(fā)起人股、募集法人股及內(nèi)部職工股劃分大類,然后按持股人類別細(xì)分國(guó)家持股、法人持股、外資持股等;
5如果已發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股,內(nèi)部職工股是否嚴(yán)格地限制在本企業(yè)職工范圍之內(nèi),是否已全部按照要求集中托管,托管單位及確認(rèn)部門,以及根據(jù)有關(guān)規(guī)定,內(nèi)部職工股不得上市交易的截止日;
6本次為設(shè)立發(fā)行時(shí),發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份數(shù)額,并按持股人類別劃分為國(guó)家持股、法人持股、個(gè)人持股、外資持股等;
7本次發(fā)行后公司股份的結(jié)構(gòu),包括公司職工股的有關(guān)情況;
8本次發(fā)行后凈資產(chǎn)總額;
9本次發(fā)行前每股凈資產(chǎn);
10本次發(fā)行后每股凈資產(chǎn)；
11本次發(fā)行前持有發(fā)行人5%以上(含)股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況,如果股東總數(shù)超過(guò)10名,但持股5%以上的股東不足10名時(shí),則應(yīng)提供按持股比例排列的前10名股東的名單及簡(jiǎn)要情況；
12董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及重要職員持有股份數(shù)額及比例,包括持有本發(fā)行人及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)股份的情況。
(十五)債項(xiàng)
本節(jié)陳述發(fā)行人本身在特定日期(不得早于本招股說(shuō)明書(shū)所載最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表截止日)的主要借款情況,包括銀行貸款、公司債、對(duì)內(nèi)部人員*和關(guān)聯(lián)企業(yè)負(fù)債等以及或有負(fù)債(如對(duì)外擔(dān)保、票據(jù)貼現(xiàn)等)、主要合同承諾。下列資料的報(bào)告日期須載明。