第一章總則

    第一條  為規(guī)范證券交易所上市和已發(fā)行擬上市債券的登記、托管與結(jié)算行為，明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本細(xì)則。

    第二條  本細(xì)則適用于證券交易所上市和已發(fā)行擬上市債券的登記、托管與債券交易的結(jié)算業(yè)務(wù)，但可轉(zhuǎn)換公司債券除外。

    第三條  本細(xì)則所稱(chēng)債券交易包括債券現(xiàn)券交易及回購(gòu)交易。債券回購(gòu)是指在證券交易所掛牌的實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)券制度的質(zhì)押式回購(gòu)，包括國(guó)債回購(gòu)與企業(yè)債回購(gòu)。

    第四條  中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"本公司")實(shí)行結(jié)算參與人法人結(jié)算制度。在接到證券交易所傳送的債券交易成交數(shù)據(jù)后，本公司分別與各結(jié)算參與人法人按本細(xì)則的規(guī)定完成清算，并與各結(jié)算參與人法人完成交收。

    經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，本公司可以采取其他結(jié)算方式。

    第五條  本公司作為共同交收對(duì)手方與結(jié)算參與人進(jìn)行債券交易的結(jié)算。結(jié)算參與人應(yīng)按本細(xì)則規(guī)定，以法人自己名義與本公司完成結(jié)算事項(xiàng)。結(jié)算參與人應(yīng)與客戶簽定債券質(zhì)押式回購(gòu)委托協(xié)議書(shū)，并按協(xié)議約定與客戶完成結(jié)算事項(xiàng)。結(jié)算參與人應(yīng)將該協(xié)議書(shū)報(bào)本公司備案。

    客戶違約的，結(jié)算參與人有權(quán)按照債券質(zhì)押式回購(gòu)委托協(xié)議書(shū)的約定處置客戶用于回購(gòu)的債券；結(jié)算參與人擅自動(dòng)用客戶資金或證券給客戶造成損失的，客戶有權(quán)按照相關(guān)法律法規(guī)及債券質(zhì)押式回購(gòu)委托協(xié)議書(shū)的約定，向結(jié)算參與人追索。客戶向結(jié)算參與人追索，不影響本公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則正在進(jìn)行或已經(jīng)完成的清算交收。

    第二章債券現(xiàn)券

    第一節(jié)債券登記

    第六條  如無(wú)特別規(guī)定，本公司設(shè)立電子化證券登記簿記系統(tǒng)，實(shí)行債券的無(wú)紙化管理；債券持有人持有債券的事實(shí)依據(jù)電子登記簿記系統(tǒng)記錄結(jié)果確認(rèn)。

    第七條  債券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽趥钟腥艘员救嗣x開(kāi)立的證券賬戶中。

    經(jīng)本公司認(rèn)可，債券也可以登記在名義持有人名下；名義持有人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)對(duì)其客戶持有的登記在名義持有人名下債券余額及其變更情況進(jìn)行記錄。名義持有人應(yīng)該按本公司的要求向本公司提供其名下的債券權(quán)益所有人資料。

    第八條  本公司對(duì)債券登記申請(qǐng)人有效送達(dá)的登記資料進(jìn)行形式審核，債券登記申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的登記資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

    債券登記包括債券初始登記和變更登記。債券登記申請(qǐng)人指?jìng)l(fā)行人、債券持有人、證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)。

    有效送達(dá)的登記資料指?jìng)怯浬暾?qǐng)人直接送達(dá)或通過(guò)證券交易所、證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)間接送達(dá)本公司的書(shū)面文件或電子文件。

    第九條  企業(yè)債券發(fā)行人向本公司申請(qǐng)辦理債券初始登記業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂《證券登記服務(wù)協(xié)議》。

    企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向本公司提供授權(quán)書(shū)，授權(quán)專(zhuān)人為其與本公司的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)全權(quán)辦理債券登記業(yè)務(wù)及其他相關(guān)事宜。

    第十條    企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在刊登債券上市公告書(shū)五個(gè)交易日前向本公司申請(qǐng)辦理企業(yè)債券初始登記。

    第十一條    債券發(fā)行人申請(qǐng)辦理企業(yè)債券初始登記，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

    (一)證券登記申請(qǐng)表；

    (二)國(guó)家有權(quán)部門(mén)關(guān)于企業(yè)債券公開(kāi)發(fā)行的批準(zhǔn)文件；

    (三)債券發(fā)行承銷(xiāo)協(xié)議、債券擔(dān)保協(xié)議或有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)免予擔(dān)保的文件；

    (四)通過(guò)交易所交易系統(tǒng)以外的途徑發(fā)行的企業(yè)債券持有人名冊(cè)清單(持有人名冊(cè)清單應(yīng)包括債券代碼、持有人證券賬戶號(hào)或席位號(hào)、持有人全稱(chēng)、持有人有效身份證明文件號(hào)碼、持有企業(yè)債券的數(shù)量、司法凍結(jié)狀態(tài)等內(nèi)容，并在每頁(yè)加蓋債券發(fā)行人印章)；

    (五)債券發(fā)行人最新年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件；

    (六)指定聯(lián)絡(luò)人有效身份證明文件原件及復(fù)印件；

    (七)本公司要求提供的其他材料。

    第十二條    通過(guò)招投標(biāo)或其他方式初始發(fā)行成功后的國(guó)債，本公司根據(jù)財(cái)政部相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果辦理發(fā)行登記。

    國(guó)債通過(guò)交易所掛牌分銷(xiāo)后，本公司根據(jù)交易所確認(rèn)的分銷(xiāo)結(jié)果，將相應(yīng)的國(guó)債登記到持有人證券賬戶中；通過(guò)合同分銷(xiāo)的國(guó)債，本公司根據(jù)交易所確認(rèn)的國(guó)債場(chǎng)外分銷(xiāo)數(shù)據(jù)，將相應(yīng)的國(guó)債登記到持有人證券賬戶中。

    第十三條    由于發(fā)行人的原因?qū)е聜l(fā)行登記錯(cuò)誤，發(fā)行人向本公司申請(qǐng)更正的，只有在相關(guān)債券持有人向本公司出具經(jīng)公證的同意函，或發(fā)行人提交已經(jīng)生效的可據(jù)更正的司法裁決，或本公司認(rèn)可的其他更正依據(jù)后，本公司才予以辦理更正手續(xù)。

    第十四條    債券變更登記包括交易所場(chǎng)內(nèi)交易過(guò)戶登記、非交易過(guò)戶登記及其他變更登記。

    辦理非交易過(guò)戶登記限于以下情形：

    (一)司法裁決過(guò)戶；

    (二)繼承、捐贈(zèng)、依法進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)分割；

    (三)法人因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉；

    (四)按照相關(guān)法律法規(guī)及本公司業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定的其他情形。

    其他變更登記指司法凍結(jié)、質(zhì)押、鎖定等業(yè)務(wù)引起的變更登記。

    第十五條    本公司根據(jù)證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)的委托，依據(jù)交易所場(chǎng)內(nèi)交易的交收結(jié)果，辦理交易所場(chǎng)內(nèi)交易債券的過(guò)戶登記。證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)發(fā)送的證券交易所場(chǎng)內(nèi)交易申請(qǐng)視同為其向本公司發(fā)出的辦理交易所場(chǎng)內(nèi)交易交收后的過(guò)戶登記申請(qǐng)。

    證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與投資者簽訂協(xié)議，明確該證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)受投資者委托向本公司申請(qǐng)辦理交易所場(chǎng)內(nèi)交易交收后的過(guò)戶登記。

    第十六條    申請(qǐng)人辦理非交易過(guò)戶以及司法凍結(jié)、質(zhì)押、鎖定等其他變更登記手續(xù)的，按本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定辦理。

    第十七條    本公司為債券發(fā)行人提供以下服務(wù)：

    (一)持有人名冊(cè)服務(wù)；

    (二)查詢服務(wù)；

    (三)債券派息、兌付服務(wù)；

    (四)其他服務(wù)。

    第十八條    本公司代理財(cái)政部辦理國(guó)債派息、兌付，按以下程序辦理：

    (一)根據(jù)財(cái)政部關(guān)于國(guó)債派息、兌付的有關(guān)通知，本公司統(tǒng)計(jì)登記在冊(cè)的國(guó)債數(shù)量，與中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"中央國(guó)債公司")核對(duì)賬目；

    (二)在派息、兌付日前，本公司根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定向中央國(guó)債公司發(fā)出劃款申請(qǐng)；

    (三)本公司確認(rèn)資金到賬后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將派息、兌付款劃付至托管該債券的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)，投資者可于派息兌付日在托管該債券的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)領(lǐng)取相應(yīng)的債券本息。

    如派息、兌付期間證券交易所休市或停市的，相關(guān)清算或交收工作順延至休市或停市后的第一個(gè)交易日。

    第十九條    債券發(fā)行人委托本公司辦理企業(yè)債券派息、兌付，按以下程序辦理：

    (一)債券發(fā)行人應(yīng)在刊登公告的五個(gè)交易日前向本公司提交《委托債券派息、兌付申請(qǐng)表》，辦理具體委托手續(xù)；

    (二)在本公司確認(rèn)后，債券發(fā)行人應(yīng)在派息、兌付日兩個(gè)交易日前將代發(fā)債券本息總額及代發(fā)手續(xù)費(fèi)劃至本公司指定銀行賬戶；

    (三)本公司收到相應(yīng)款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券托管在證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)的投資者的債券本息，劃付給相應(yīng)的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)，投資者可于派息、兌付日領(lǐng)取相應(yīng)的債券本息。

    第二十條    債券發(fā)行人委托本公司派息、兌付，不能在規(guī)定期限內(nèi)劃入相關(guān)款項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)通知本公司，并在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)指定媒體上公告，說(shuō)明原因。

    因債券發(fā)行人未及時(shí)履行通知及公告義務(wù)所致的一切法律責(zé)任由該債券發(fā)行人承擔(dān)。