第三節(jié)現(xiàn)券結(jié)算

    第四十二條  在收到證券交易所T日傳送的成交數(shù)據(jù)后，本公司于當(dāng)日收市后根據(jù)結(jié)算備付金賬戶分戶相關(guān)規(guī)定,將結(jié)算參與人的當(dāng)日債券現(xiàn)券交易的應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù),與當(dāng)日其他應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù)合并清算，軋差計算出結(jié)算參與人凈應(yīng)收或凈應(yīng)付資金余額。

    結(jié)算參與人客戶或自營結(jié)算備付金賬戶凈付款的，其應(yīng)當(dāng)按照本公司相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，履行資金交收義務(wù)；如有資金交收違約的，則按相關(guān)結(jié)算規(guī)則處理。

    第四十三條  對于按全價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格與買賣雙方結(jié)算參與人進行資金結(jié)算。

    第四十四條  對于按凈價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格和應(yīng)計利息額之和與買賣雙方結(jié)算參與人進行資金結(jié)算。

    應(yīng)計利息額的計算公式為：應(yīng)計利息額=票面金額×票面利率÷365×計息天數(shù)。

    應(yīng)計利息額的計算公式中各要素具有以下含義：

    (一)附息國債應(yīng)計利息額是指本付息期起息日至清算日所含利息金額。

    (二)固定利率國債的票面利率是指債券票面記載的年利率；浮動利率國債的票面利率是指本付息期計息的年利率。

    (三)一年按365天計算，其中閏年的二月二十九日不計利息；計息天數(shù)是指本付息期起息日至清算日當(dāng)日實際日歷天數(shù)。

    第四十五條  對于登記到投資者證券賬戶的債券，本公司在現(xiàn)券交易的交收日根據(jù)清算結(jié)果與結(jié)算參與人完成證券的交收，并根據(jù)證券交收結(jié)果記增申報買入的證券賬戶，并記減申報賣出的證券賬戶。

    第四十六條  對于登記到結(jié)算參與人名下的債券，在收到證券交易所T日傳送的成交數(shù)據(jù)后，本公司按債券品種分別計算各結(jié)算參與人應(yīng)收應(yīng)付債券凈額，并在現(xiàn)券交易的交收日根據(jù)清算結(jié)果與結(jié)算參與人完成債券的交收，并根據(jù)債券交收結(jié)果記增申報買入的結(jié)算參與人名下債券，記減申報賣出的結(jié)算參與人名下債券。

    第四十七條  結(jié)算參與人債券現(xiàn)券交收違約的，本公司將按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則不支付相應(yīng)價款；結(jié)算參與人在交收日后的一個交易日內(nèi)仍然沒有履行債券現(xiàn)券交收義務(wù)的，從交收日后的第二個交易日起，本公司有權(quán)以不支付的價款強制補購，由此產(chǎn)生的任何成本與損失均由該結(jié)算參與人承擔(dān)。

    第四十八條  結(jié)算參與人債券現(xiàn)券交收違約的，本公司按違約金額的千分之一向該違約結(jié)算參與人按日(含節(jié)假日)收取違約金。

    第三章債券回購

    第一節(jié)資金結(jié)算

    第四十九條  回購交易實行一次成交、兩次結(jié)算方式；本公司負責(zé)回購交易的兩次結(jié)算，即成交結(jié)算與到期購回結(jié)算。

    第五十條  在收到證券交易所T日傳送的回購成交數(shù)據(jù)后，本公司于當(dāng)日收市后根據(jù)結(jié)算備付金賬戶分戶相關(guān)規(guī)定,按成交金額將結(jié)算參與人當(dāng)日回購成交應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù),與當(dāng)日其他應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù)合并清算，軋差計算出結(jié)算參與人凈應(yīng)收或凈應(yīng)付資金余額。

    結(jié)算參與人客戶或自營結(jié)算備付金賬戶凈付款的，其應(yīng)當(dāng)按照本公司相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，履行資金交收義務(wù)；如有資金交收違約的，則按相關(guān)結(jié)算規(guī)則處理。

    第五十一條  回購交易到期清算日收市后，本公司根據(jù)結(jié)算備付金賬戶分戶相關(guān)規(guī)定,按到期購回金額將到期購回的應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù),與其到期清算當(dāng)日其他應(yīng)收應(yīng)付資金數(shù)據(jù)合并清算，軋差計算出結(jié)算參與人凈應(yīng)收或凈應(yīng)付資金余額。

    到期購回金額=購回價格×成交金額/100。其中：購回價格=100元+成交年收益率×100×回購天數(shù)/360。

    結(jié)算參與人客戶或自營結(jié)算備付金賬戶凈付款的，其應(yīng)當(dāng)按照本細則及本公司其他相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定，履行資金交收義務(wù)。

    第二節(jié)質(zhì)押品管理

    第五十二條  本公司在結(jié)算系統(tǒng)設(shè)立回購交易質(zhì)押品保管庫(以下簡稱"質(zhì)押庫")，用于保管融資方結(jié)算參與人向本公司提交的質(zhì)押券等質(zhì)押品。本公司按結(jié)算參與人經(jīng)紀和自營業(yè)務(wù)分別設(shè)立經(jīng)紀質(zhì)押庫和自營質(zhì)押庫。

    第五十三條  國債回購申報提交的質(zhì)押券應(yīng)當(dāng)為國債；企業(yè)債回購申報提交的質(zhì)押券應(yīng)當(dāng)為企業(yè)債。

    第五十四條  融資方結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)按本細則規(guī)定通過交易系統(tǒng)向本公司申報提交質(zhì)押券，與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。

    對自營融資回購業(yè)務(wù),融資方結(jié)算參與人應(yīng)將自營證券賬戶中的債券作為質(zhì)押券向本公司提交，并與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。

    對經(jīng)紀融資回購業(yè)務(wù),融資方結(jié)算參與人應(yīng)根據(jù)客戶的委托并以融資方結(jié)算參與人自己的名義，將該客戶證券賬戶中的債券作為質(zhì)押券向本公司提交，由本公司實施轉(zhuǎn)移占有,并以融資方結(jié)算參與人名義與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。

    第五十五條  融資方結(jié)算參與人提交入庫的客戶證券賬戶中的債券作為該證券賬戶債券融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品，擔(dān)保的范圍包括本公司享有的向融資方結(jié)算參與人收取的該證券賬戶融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等。

    融資方結(jié)算參與人提交入庫的自營證券賬戶中的債券作為自營融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品。在結(jié)算參與人經(jīng)紀債券融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品不足時，其自營證券賬戶提交的質(zhì)押品應(yīng)擔(dān)保該不足部分。自營證券賬戶提交的質(zhì)押品擔(dān)保范圍包括本公司享有的向融資方結(jié)算參與人收取的融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等。

    第五十六條  證券交易所相關(guān)通知中規(guī)定的可用于質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)的債券,方可申報提交成為質(zhì)押券。在債券不足的情況下，經(jīng)本公司許可，結(jié)算參與人也可以申報提交其他擔(dān)保品。

    第五十七條  融資方結(jié)算參與人申報提交的質(zhì)押券屬于客戶所有的，融資方結(jié)算參與人必須保證客戶同意將該等債券作為質(zhì)押券提交給本公司。

    對于提交客戶債券的申報，本公司一律視同融資方結(jié)算參與人已經(jīng)獲得其客戶的同意。

    結(jié)算參與人擅自將其客戶債券提交為質(zhì)押券的，應(yīng)對客戶承擔(dān)賠償責(zé)任，但不影響本公司按本細則規(guī)定取得對該債券的質(zhì)權(quán)；本公司有權(quán)按相關(guān)法律、法規(guī)及本細則規(guī)定完成回購交易的清算交收。

    第五十八條  在質(zhì)押關(guān)系存續(xù)期間，質(zhì)押券有兌付到期本息情形且債券發(fā)行人委托本公司派發(fā)到期本息的，本公司直接將兌付的到期本息留存在質(zhì)押庫；該本息與質(zhì)押券共同擔(dān)保本細則第五十五條規(guī)定的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等；在擔(dān)保期間，本公司不支付本條前述款項的利息。

    在到期之前，質(zhì)押券有兌付利息情形且債券發(fā)行人委托本公司派發(fā)利息的，本公司按相關(guān)規(guī)定派發(fā)利息。

    第五十九條  在每個交易日收市后，本公司按公布的當(dāng)期適用的標準券折算率分別將各結(jié)算參與人提交的質(zhì)押券折算成標準券。標準券折算率管理辦法另行規(guī)定。

    第六十條  每個交易日日末，本公司根據(jù)結(jié)算參與人提交的各證券賬戶轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫中的質(zhì)押品按相關(guān)折算率折成的標準券總量,與該證券賬戶發(fā)生的尚未到期回購融出的標準券總量、回購交易交收的履約情況進行比較，判斷各相關(guān)證券賬戶質(zhì)押券是否足額。

    第六十一條  在質(zhì)押關(guān)系存續(xù)期間，質(zhì)押券有兌付到期本息情形的，在保證質(zhì)押券足額的條件下，本公司返還全部或部分到期兌付的質(zhì)押券本息金額。