第四條　從事證券投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。
　　【釋義】　本條是對(duì)證券投資基金活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則的規(guī)定。
　　證券投資基金活動(dòng)是重要的民事活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事活動(dòng)的基本原則。
　　一、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用原則
　　“自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用”是國(guó)內(nèi)外民事活動(dòng)共同遵循的基本原則。我國(guó)民法通則、合同法、證券法、信托法及其他一系列民事法律對(duì)此都有明確的規(guī)定。證券投資基金活動(dòng)是重要的民事活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用原則。所謂自愿原則，是指民事活動(dòng)當(dāng)事人地位平等，他們參與民事活動(dòng)完全出于意思自治。基金管理人、基金托管人和基金份額持有人作為民事主體參與證券投資基金活動(dòng)，地位平等，訂立證券投資基金合同，應(yīng)當(dāng)遵循自愿原則，任何機(jī)構(gòu)、組織或者個(gè)人都不得非法干預(yù)。所謂公平原則，是指民事活動(dòng)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)對(duì)等，任何一方不得隨意擴(kuò)大自己的權(quán)利，加重對(duì)方的義務(wù)。基金管理人、基金托管人“受人之托，代人理財(cái)”，在依法取得報(bào)酬的同時(shí)，必須履行忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)義務(wù)，并應(yīng)當(dāng)對(duì)自己的過(guò)錯(cuò)給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成的損害，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。基金份額持有人只有依照法律的規(guī)定或者基金合同的約定，履行其認(rèn)購(gòu)基金份額的繳款義務(wù)后，才能按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。所謂誠(chéng)實(shí)信用原則，是指民事活動(dòng)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守社會(huì)公德，參與民事活動(dòng)要誠(chéng)實(shí)守信，執(zhí)行合同要履行承諾，不說(shuō)謊，不失信，不弄虛作假，不欺騙對(duì)方當(dāng)事人。證券投資基金活動(dòng)以信托為基礎(chǔ)，自然要以信用為本。基金份額持有人出于對(duì)基金管理人和基金托管人的信任，將自己的財(cái)產(chǎn)委托給基金管理人和基金托管人管理運(yùn)用，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)以的誠(chéng)信回報(bào)基金份額持有人。
　　二、不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益原則
　　國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，是國(guó)家穩(wěn)定與發(fā)展的重大利益，各國(guó)政府都會(huì)運(yùn)用國(guó)家強(qiáng)制力來(lái)維護(hù)其根本利益。我國(guó)目前尚處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)渡的轉(zhuǎn)型期，國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展證券投資基金，目的是要有效發(fā)揮其專業(yè)管理、理性投資和分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，增強(qiáng)投資者的信心，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，支持國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)，推進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步。從事證券投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，依法保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益。在謀取單位或者個(gè)人利益時(shí)，不得損害國(guó)家和社會(huì)公共利益。對(duì)損害國(guó)家和社會(huì)公共利益的，應(yīng)當(dāng)依法予以制裁。

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