《證券投資基金基礎知識》考前10頁紙預覽↓↓↓

1. 證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。我國上海證券交易所和深圳證券交易所都采用會員制，設會員大會、理事會和專門委員會。理事會要向會員大會負責，是交易所的日常事務決策機構。理事會下面可以設立其他專門委員會。證券交易所設總經理，負責日常事務。總經理由國務院證券監督管理機構任免。

2.會計主體是會計為之服務的特定對象。企業會計核算以企業為會計核算主體，基金會計則以證券投資基金為會計核算主體。基金會計的責任主體是對基金進行會計核算的基金管理公司和基金托管人，其中前者承擔主會計責任。

3. 浮動利率=基準利率+利差

國際慣例將利差用基點表示，1個基點等于 0.01%。

4. 股票投資組合構建通常有自上而下與自下而上兩種策略。自上而下策略從宏觀形勢及行業、板塊特征人手，明確大類資產、國家、行業的配置，然后再挑選相應的股票作為投資標的，實現配置目標。自下而上策略主要關注個股的選擇。

5. 回購分為質押式回購和買斷式回購兩種。質押式回購業務，在回購期內，資金融入方出質的債券，回購雙方均不得動用。質押凍結期間債券的利息歸出質方(正回購方)所有。

買斷式回購是指一方(正回購方)在將回購債券出售給另一方(逆回購方)，逆回購方在首期結算日向正回購方支付首期資金結算額的同時，交易雙方約定在將來某一日期(即到期結算日)由正回購方以約定價格(即到期資金結算額)從逆回購方購回回購債券的交易。

買斷式回購期內，逆回購方可以使用該筆債券。買斷式回購期限最長不超過91天。

6. 分位數：分位數通常被用來研究隨機變量X 以特定概率(或者一組數據以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某個值的情況。

中位數：中位數是用來衡量數據取值的中等水平或一般水平的數值。對于一組數據來說，中位數就是大小處于正中間位置的那個數值。

7.國家稅務總局發布的《關于明確金融、房地產開發、教育輔助服務等增值稅政策的通知》規定：“資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為，以資管產品管理人為增值稅納稅人”。

8.投機交易增強了市場的流動性，承擔了套期保值交易轉移的風險，是期貨市場正常運營的保證。

9.目前，我國的基金管理費、基金托管費及基金銷售服務費均是按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提，按月支付。

證券投資基金一般在月末結轉當期損益;按固定價格報價的貨幣市場基金一般逐日結轉損益。

10. 基金公司投資交易指令在基金公司內部執行情況：

①在自主權限內，基金經理通過交易系統向交易室下達交易指令。

②交易系統或相關負責人員審核投資指令(價格、數量)的合法合規性，違規指令將被攔截，反饋給基金經理。其他指令被分發給交易員。

③交易員接收到指令后有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易。

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