參考解析：

【真題考點】對非公開募集基金募集對象的限制

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】依據《私募投資基金監督管理暫行辦法》的規定，私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。私募基金管理人自行銷售私募基金的，應當采取問卷調查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應當制作風險揭示書，由投資者簽字確認。

參考解析：

【真題考點】對基金托管人職責終止的監管措施

【所屬章節】第四章 第三節

【233網校解析】依據《證券投資基金法》的規定，有下列情形之一的，基金托管人職責終止：①被依法取消基金托管資格;②被基金份額持有人大會解任;③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;④基金合同約定的其他情形。

【真題考點】風險準備金制度

【所屬章節】第四章 第三節

【233網校解析】

A錯誤：依據《證券投資基金法》的規定，公開募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中計提風險準備金。

B正確：依據《證券投資基金法》的規定，公開募集基金的基金管理人應當建立良好的內部治理結構，明確股東會、董事會、監事會和高級管理人員的職責權限，確保基金管理人獨立運作。

C正確：基金管理人的股東、實際控制人應當按照中國證監會的規定及時履行重大事項報告義務。

D正確：當基金管理人及其從業人員的利益與基金份額持有人利益發生沖突時，應以基金份額持有人利益優先。

參考解析：

【真題考點】基金管理人的法定職責

【所屬章節】第四章 第三節

【233網校解析】

依據《證券投資基金法》的規定，公開募集基金的基金管理人應當履行下列職責：①依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜;②辦理基金備案手續;③對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資;④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;⑤進行基金會計核算并編制基金財務會計報告;⑥編制中期和年度基金報告;⑦計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格;⑧辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項;⑨按照規定召集基金份額持有人大會;⑩保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;?以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;?中國證監會規定的其他職責。中國證監會發布的《證券投資基金銷售管理辦法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》《證券投資基金信息披露管理辦法》等規章，對于上述法定職責規定了具體的要求，公開募集基金的基金管理人履行職責應當遵守這些規定。

參考解析：

【真題考點】自律組織：基金業協會

【所屬章節】第四章 第二節

【233網校解析】

依據《證券投資基金法》的規定，基金業協會的職責包括：①教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規，維護投資人合法權益;②依法維護會員的合法權益，反映會員的建議和要求;③制定和實施行業自律規則，監督、檢查會員及其從業人員的執業行為，對違反自律規則和協會章程的，按照規定給予紀律處分;④制定行業執業標準和業務規范，組織基金從業人員的從業考試、資質管理和業務培訓;⑤提供會員服務，組織行業交流，推動行業創新，開展行業宣傳和投資人教育活動;⑥對會員之間、會員與客戶之間發生的基金業務糾紛進行調解;⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案;⑧協會章程規定的其他職責。

參考解析：

【真題考點】基金監管目標

【所屬章節】第四章 第一節

【233網校解析】

投資人即基金份額持有人，是基金的出資人、基金資產的實際所有人和基金投資回報的受益人。相關當事人是指除基金份額持有人以外的參與投資基金活動的其他當事人，包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機構、為基金出具審計報告的會計師事務所、為基金出具法律意見書的律師事務所以及為基金提供資產評估或者驗證服務的其他中介機構等。依法保護投資人及相關當事人的合法權益，是基金監管的首要目標。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的信息披露和報送

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】 《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》規定，私募基金管理人發生以下重大事項的，應當在10個工作日內向基金業協會報告：(1)私募基金管理人的名稱、高級管理人員發生變更。(2)私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執行事務合伙人發生變更。(3)私募基金管理人分立或者合并。(4)私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規行為。(5)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產。(6)可能損害投資者利益的其他重大事項。

參考解析：

【真題考點】基金業協會的性質和組成

【所屬章節】第四章 第二節

【233網校解析】私募基金管理人和從事私募資產管理業務的金融機構加入協會，應當先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產管理規模標準及合規經營標準的，可申請成為普通會員。

基金業協會是證券投資基金行業的自律性組織，是社會團體法人。基金行業協會會員包括普通會員、聯席會員、觀察會員和特別會員。

普通會員公募基金的基金管理人、基金托管人

聯席會員按照國務院證券監督管理機構或協會規定注冊、備案或登記的從事基金銷售、份額登記、估值、評價、信息技術系統服務等基金服務業務的機構，基金業務提供法律和會計等專業服務的律師事務所和會計師事務所。

觀察會員私募基金管理人和從事私募資產管理業務的金融機構先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產管理規模標準及合規經營標準的，可申請成為普通會員。

特別會員證券期貨交易所等全國性交易場所，登記結算機構等為基金行業提供重要基礎設施的服務機構，與基金行業相關的全國性社會團體，對基金行業有重要影響的地方股權交易中心等地方性交易場所以及地方性社會團體，對基金行業有重要影響的境外機構，基金行業的重要機構投資者，其他對基金行業具有重要影響的機構。

參考解析：

【真題考點】對非公開募集基金推介方式的限制

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】 私募基金管理人自行銷售私募基金的，應當采取問卷調查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應當制作風險揭示書，由投資者簽字確認。

參考解析：

【真題考點】基金高級管理人員的認定

【所屬章節】第四章 第二節

【233網校解析】

《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》所稱高級管理人員指私募基金管理人的董事長、總經理、副總經理、執行事務合伙人(委派代表)、合規風控負責人以及實際履行上述職務的其他人員。

參考解析：

【真題考點】對基金宣傳推介材料的監管

【所屬章節】第四章 第四節

【233網校解析】基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書，并自向公眾分發或者發布之日起5個工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。

參考解析：

【真題考點】基金銷售費用的監管

【所屬章節】第四章 第四節

【233網校解析】

基金銷售機構收取增值服務費的，應當符合下列要求：

①遵循合理、公開、質價相符的定價原則;

②所有開辦增值服務的營業網點應當公示增值服務的內容;

③統一印制服務協議，明確增值服務的內容、方式、收費標準、期限及糾紛解決機制等;

④基金投資人應當享有自主選擇增值服務的權利，選擇接受增值服務的基金投資人應當在服務協議上簽字確認;

⑤增值服務費應當單獨繳納，不應從申購(認購)資金中扣除;

⑥提供增值服務和簽訂服務協議的主體應當是基金銷售機構，任何銷售人員不得私自收取增值服務費;

⑦相關監管機構規定的其他情形。

參考解析：

【真題考點】基金份額持有人權利

【所屬章節】第四章 第四節

【233網校解析】A項說法正確，非公開募集基金的基金管理人登記制度，目的在于防止濫用基金或者基金管理人的名義進行非法集資等違法活動。

B項說法錯誤，非公開募集基金的基金管理人無須中國證監會審批，而實行登記制度，即非公開募集基金的基金管理人只需向基金業協會登記即可。

C項說法錯誤，基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構成對私募基金管理人投資能力、持續合規情況的認可，不作為對基金財產安全的保證。

D項說法錯誤，建立健全私募基金發行監管制度，切實強化事中事后監管，依法嚴厲打擊以私募基金為名的各類非法集資活動。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的投資運作行為規范

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】與公開募集基金的投資范圍相比，非公開募集基金的投資范圍更加寬泛。依據《證券投資基金法》的規定，非公開募集基金財產的證券投資，

包括買賣公開發行的股份有限公司股票、債券、基金份額以及中國證監會規定的其他證券及其衍生品種。

根據投資標的的不同，私募基金分以下幾類：

1.私募證券投資基金：私募證券投資基金投資于公開發行的股份有限公司(上市公司)的股票、債券、基金份額，以及證監會規定的其他證券及其衍生品種。即私募證券基金投資于公開發行的證券。

2.私募股權投資基金：私募股權投資基金投資于非上市企業的股權權益。即私募股權基金投資于非公開交易的股權。

3.創業投資基金：創業投資基金是私募股權投資基金的特殊類別。

4.其他私募基金：其他私募基金投資于藝術品、紅酒等特定商品。

參考解析：

【真題考點】基金份額持有人及基金份額持有人大會

【所屬章節】第四章 第四節

【233網校解析】按照基金合同約定，基金份額持有人大會可以設立日常機構，行使下列職權：①召集基金份額持有人大會;②提請更換基金管理人、基金托管人;③監督基金管理人的投資運作、基金托管人的托管活動;④提請調整基金管理人、基金托管人的報酬標準;⑤基金合同約定的其他職權。基金份額持有人大會的日常機構，由基金份額持有人大會選舉產生的人員組成;其議事規則，由基金合同約定。

基金份額持有人大會及其日常機構不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動。

參考解析：

【真題考點】基金業協會的性質和組成

【所屬章節】第四章 第二節

【233網校解析】從事公募基金的銷售、銷售支付、份額登記、估值、投資顧問、評價、信息技術系統服務等基金服務業務的機構，應當按照證監會的規定進行注冊或者備案。

基金業協會是證券投資基金行業的自律性組織，是社會團體法人。基金行業協會會員包括普通會員、聯席會員、觀察會員和特別會員。

普通會員公募基金的基金管理人、基金托管人

聯席會員按照國務院證券監督管理機構或協會規定注冊、備案或登記的從事基金銷售、份額登記、估值、評價、信息技術系統服務等基金服務業務的機構，基金業務提供法律和會計等專業服務的律師事務所和會計師事務所。

觀察會員私募基金管理人和從事私募資產管理業務的金融機構先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產管理規模標準及合規經營標準的，可申請成為普通會員。

特別會員證券期貨交易所等全國性交易場所，登記結算機構等為基金行業提供重要基礎設施的服務機構，與基金行業相關的全國性社會團體，對基金行業有重要影響的地方股權交易中心等地方性交易場所以及地方性社會團體，對基金行業有重要影響的境外機構，基金行業的重要機構投資者，其他對基金行業具有重要影響的機構。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的投資運作行為規范

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】基金管理人不得利用基金財產或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送;不得侵占、挪用基金財產;不得從事損害基金財產和投資者利益的投資活動。

參考解析：

【真題考點】基金監管的基本原則

【所屬章節】第四章 第一節

【233網校解析】

基金監管的基本原則，是貫穿于基金監管活動始終的、起統帥和指導作用的基本準則。

包括以下六個方面：

(一)保護投資人利益原則，保障投資人利益原則是基金監管活動的目的和宗旨的集中體現，基金監管應以保障投資人即基金份額持有人的利益為首要目標。

(二)適度監管原則，市場失靈要求政府干預，但現代市場經濟的政府干預應是“適度”的干預，即行政監管應適度。

(三)有效監管原則，基金監管活動不僅要以價值最大化的方式實現基金監管的根本目標，而且還要通過基金監管活動促進基金行業的有效發展。

(四)依法監管原則市場經濟是法治經濟，政府干預也須依法進行。行政監管不是任意的行政行為，而是一種法律活動，它必須以法律為依據。

(五)審慎監管原則金融監管機構要盡可能趕在金融機構完全虧損之前采取有效措施，以便讓金融機構股東之外的其他人不受損失。

(六)公開、公平、公正監管原則，也稱“三公”原則，是證券市場活動以及證券監管的基本原則。

參考解析：

【真題考點】基金托管人的職責

【所屬章節】第四章 第三節

【233網校解析】依據《證券投資基金法》的規定，基金托管人職責包括：①安全保管基金財產;②按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;④保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項;⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規定召集基金份額持有人大會;⑩按照規定監督基金管理人的投資運作;?中國證監會規定的其他職責。

另外，法律法規規定的公開募集基金的基金管理人及其從業人員的執業禁止行為，同樣適用于基金托管人。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的備案

【所屬章節】第四章 第五節

【233網校解析】A正確：基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構成對私募基金管理人投資能力、持續合規情況的認可，不作為對基金財產安全的保證。

B錯誤：基金業協會負責辦理私募基金管理人登記及私募基金備案，對私募基金業務活動進行自律管理。

C錯誤：私募基金管理人申請登記期間，登記事項發生重大變化的，私募基金管理人需要主動告知登記部門。

D錯誤：經登記后的私募基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的，登記部門需要注銷基金管理人登記。

依據《證券投資基金法》的規定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人應當向基金業協會備案。對募集的資金總額或者基金份額持有人的人數達到規定標準的基金，基金業協會應當向中國證監會報告。

《私募投資基金監督管理暫行辦法》規定，各類私募基金募集完畢，私募基金管理人應當根據基金業協會的規定，辦理基金備案手續，報送以下基本信息：①主要投資方向及根據主要投資方向注明的基金類別。②基金合同、公司章程或者合伙協議。資金募集過程中向投資者提供基金招募說明書的，應當報送基金招募說明書。以公司、合伙等企業形式設立的私募基金，還應當報送工商登記和營業執照正副本復印件。③采取委托管理方式的，應當報送委托管理協議。委托托管機構托管基金財產的，還應當報送托管協議。④基金業協會規定的其他信息。

基金業協會應當在私募基金備案材料齊備后的20個工作日內，通過網站公告私募基金名單及其基本情況的方式，為私募基金辦結備案手續。