二、多選題
以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。
1. 廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括( )。
A 存款
B 貸款
C 擔(dān)保
D 承兌
E 賒欠
答案:A,B,C,D,E
[解析] 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。
A 短期貸款
B 中期貸款
C 長期貸款
D 流動(dòng)資金貸款
E 透支
答案:A,B,C,E
[解析] 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。
3. 公司信貸的原則包括( )。
A 合法合規(guī)原則
B 效益性、安全性和流動(dòng)性原則
C 利潤最大化原則
D 平等、自立、公平和誠實(shí)信用原則
E 公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則
答案:A,B,D,E
[解析] 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動(dòng)性原則、平等、自立、公平和誠實(shí)信用原則、公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。
4. 波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體是( )。
A 同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者
B 潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者
C 替代產(chǎn)品
D 購買者和供應(yīng)商
E 政府
答案:A,B,C,D
[解析] 對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ猓€要對(duì)其吸引力作出評(píng)價(jià)。波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體是：同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。
5. 市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分別代表( )。
A 優(yōu)勢(shì)
B 劣勢(shì)
C 機(jī)遇
D 威脅
E 努力程度
答案:A,B,C,D
[解析] SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Treat)表示威脅。
6. 影響貸款價(jià)格的主要因素有( )。
A 貸款成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度
B 貸款費(fèi)用和貸款供求狀況
C 借款人與銀行的關(guān)系
D 銀行貸款的目標(biāo)收益率和貸款的期限
E 借款人從其他途徑融資的融資成本
答案:A,C,D,E
[解析] 影響貸款價(jià)格的主要因素有上述八種類型。
7. 下列各項(xiàng)中，是借款人的義務(wù)的有( )。
A 如實(shí)提供銀行要求的資料
B 接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督
C 按借款合同約定用途使用貸款
D 按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息
E 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意
答案:A,B,C,D,E
[解析] 《貸款通則》第十九條對(duì)借款人的義務(wù)規(guī)定如下：
(1)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎(chǔ)上銀行對(duì)借款人的資信做出評(píng)價(jià)；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。
(2)應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督。
(3)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。
(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。
(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。
(6)有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。
8. 借款人應(yīng)符合以下( )的要求。
A 有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償
B 沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃
C 除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
D 已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶
E 借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求
答案:A,B,C,D,E
[解析] 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開展，借款人應(yīng)符合以下要求：
(1)有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃。這一要求的實(shí)質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。
(2)除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實(shí)借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。
(3)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。
(4)除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。
(5)借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。
(6)申請(qǐng)中長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本金比例。
9. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是( )。
A 借款人資信情況
B 投資估算與資金籌措安排情況
C 項(xiàng)目可研報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容
D 銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測(cè)
E 項(xiàng)目效益情況
答案:A,B,C,E
[解析] ABCE項(xiàng)是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求；D項(xiàng)是銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求。
10. 可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有( )。
A 公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平
B 公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息
C 公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策
D 公司的財(cái)務(wù)杠桿不變
E 公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源
答案:A,B,C,D,E
[解析] 可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠?jī)?nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長率。以上五項(xiàng)都是可持續(xù)增長率的假設(shè)條件。
11. 關(guān)于長期投資，下列說法中正確的是( )。
A 最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資
B 長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大
C 最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資
D 其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求
E 如果銀行向一個(gè)處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購活動(dòng)
答案:A,B,C,D,E
[解析] 最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。
銀行在受理公司的貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個(gè)處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購活動(dòng)。
12. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架通過( )方面評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
A 行業(yè)成熟度和競(jìng)爭(zhēng)程度
B 替代品潛在威脅
C 成本結(jié)構(gòu)
D 經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)
E 行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)
答案:A,B,C,D,E
[解析] 行業(yè)分析框架從七個(gè)方面來評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，這七個(gè)方面分別是行業(yè)成熟度、競(jìng)爭(zhēng)程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)、行業(yè)進(jìn)入壁壘、行業(yè)涉及的法律法規(guī)。需要注意的是，這七個(gè)方面并不是按照它們的重要性來排列順序。在不同的行業(yè)或者細(xì)分市場(chǎng)中，每個(gè)方面的影響程度是不同的。
13. 退出障礙具體包括( )。
A 資產(chǎn)的專用性
B 退出的固定費(fèi)用
C 戰(zhàn)略上的相互牽制
D 情緒上的難以接受
E 政府和社會(huì)的各種限制
答案:A,B,C,D,E
[解析] 退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的加劇。退出障礙主要受經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略、感情以及社會(huì)政治關(guān)系等方面考慮的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、退出的固定費(fèi)用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會(huì)的各種限制等。
14. 經(jīng)濟(jì)周期包括( )階段。
A 頂峰
B 衰退
C 谷底
D 復(fù)蘇
E 擴(kuò)張
答案:A,B,C,D,E
[解析] 經(jīng)濟(jì)周期通常包括四個(gè)或五個(gè)階段，經(jīng)濟(jì)學(xué)家雖然對(duì)此始終有爭(zhēng)議，但是以下五個(gè)階段是經(jīng)濟(jì)周期普遍包括的：頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張。
15. 供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面( )。
A 貨品質(zhì)量
B 貨品價(jià)格
C 進(jìn)貨渠道
D 技術(shù)水平
E 付款條件
答案:A,B,C,E
[解析] 技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面。
16. 反映客戶短期償債能力的比率主要有( )。
A 流動(dòng)比率
B 資產(chǎn)負(fù)債率
C 凈利潤率
D 速動(dòng)比率
E 現(xiàn)金比率
答案:A,D,E
[解析] 反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。
17. 出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的是( )。
A 用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有
B 如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意
C 審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議
D 認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性
E 用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人
答案:A,B,C,E
[解析] 出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議；如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。
18. 下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的是( )。
A 保證合同可以以口頭形式訂立
B 保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同
C 書面保證合同可以單獨(dú)訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。
D 最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，在簽訂保證合同時(shí)需加以明確
E 從合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致
答案:C,D,E
[解析] 保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同，后者大大簡(jiǎn)化了保證手續(xù)。
19. 貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括以下內(nèi)容( )。
A 被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額
B 債務(wù)人履行債務(wù)的期限
C 抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬
D 抵押擔(dān)保的范圍
E 當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)
答案:A,B,C,D,E
[解析] 抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，辦理財(cái)產(chǎn)抵押的，還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可取得貸款。
20. 關(guān)于抵押物的保全，下列說法正確的是( )。
A 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為
B 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值增加時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為
C 若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保
D 若抵押物價(jià)值增加時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保
E 抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失
答案:A,C,E
[解析] 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。