證券從業 / 金融基礎知識
1.( )被稱為“逐日盯市制度”。
A.集中交易制度
B.限倉制度
C.結算所實行無負債的每日結算制度
D.保證金制度
2.下列不屬于金融期貨的主要交易制度的是( )。
A.保證金制度
B.分散交易制度
C.限倉制度
D.大戶報告制度
3.下列不屬于政府債券的特點的是( )。
A.信用好
B.市場屬性差
C.發行量大
D.競爭力強
4.證券公司風險控制指標不符合有關規定.國務院證券監督管理機構責令其停業整頓的.停業整頓的期限不超過( )。
A.1 個月
B.2 個月
C.3 個月
D.1 年
5.下列關于證券發行監管的說法中，不正確的是( )。
A.以信息披露的權威性為中心
B.完善“事前問責、依法披露和事后追究”的監管制度
C.增強信息披露的準確性和完整性
D.加大對證券發行和持續信息披露中違法違規行為的打擊力度
6.下列不屬于有價證券的是( )。
A.商品證券
B.貨幣證券
C.資本證券
D.憑證證券
7.上市公司發行股票的，其票面總額達到( )萬元以上的，該公司應當委托承銷團承銷。
A.3000
B.4000
C.5000
D.6000
8.申請證券評級業務許可的資信評級機構，應具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣( )萬元。
A.1000
B.2000
C.3000
D.5000
9.發行長期次級債務補充附屬資本時。全國性商業銀行核心資本充足率不得低于( )，其他商業銀行核心資本充足率不得低于( )。
A.7%5%
B.10%5%
C.7%3%
D.10%3%
10.( )是以資產組合方式進行證券投資活動的基金。
A.社保基金
B.企業年金
C.證券投資基金
D.社會公益基金
1.C【解析】結算所實行無負債的每日結算制度，又被稱為“逐日盯市制度”，就是以每種期貨合約在交易日收盤前規定時間內的平均成交價作為當日結算價，與每筆交易成交時的價格作對照，計算每個結算所會員賬戶的浮動盈虧，進行隨市清算。
2.B【解析】金融期貨的主要交易制度有：①集中交易制度;②標準化的期貨合約和對沖機制;③保證金制度;④結算所和無負債結算制度;⑤限倉制度;⑥大戶報告制度;⑦每日價格波動限制及斷路器規則。
3.B【解析】政府債券是一國政府的債務，它的發行量一般都非常大，同時，政府債券的信用好，競爭力強，市場屬性好。
4.C【解析】根據《證券公司風險處置條例》第 7 條的規定，證券公司風險控制指標不符合有
關規定，在規定期限內未能完成整改的，國務院證券監督管理機構可以責令證券公司停止部分或者全部業務進行整頓。停業整頓的期限不超過 3 個月。
5.A【解析】證券發行監管以強制性信息披露為中心，完善“事前問責、依法披露和事后追究”的監管制度，增強信息披露的準確性和完整性，同時加大對證券發行和持續信息披露中違法違規行為的打擊力度。
6.D【解析】有價證券按其所表明的財產權利的不同性質，可分為三類：商品證券、貨幣證券及資本證券。無價證券又稱憑證證券，是指具有證券的某一特定功能，但不能作為財產使用的書面憑證。由于這類證券不能流通，所以不存在流通價值和價格。
7.C【解析】《證券法》第 32 條規定，向不特定對象發行的證券票面總值超過人民幣 5000萬元的，應當由承銷團承銷。承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成。
8.B【解析】略。
9.A【解析】發行長期次級債務補充附屬資本時，全國性商業銀行核心資本充足率不得低于
7%，其他商業銀行核心資本充足率不得低于 5%。
10.C【解析】證券投資基金是指通過公開發售基金份額籌集資金，由基金管理人管理。基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產組合方式進行證券投資活動的基金。
11.送股時，將上市公司的( )轉入股本賬戶。
A.資本
B.留存收益
C.收入
D.實收資本
12.證券交易內幕信息的知情人不包括( )。
A.發行人的董事
B.持有公司 3%以上股份的股東
C.公司的實際控制人
D.保薦人
13.如果發行的證券化產品屬于債券，發行前必須經過( )進行信用評級。
A.承銷人
B.投資人
C.信用增級機構
D.信用評級機構
14.在金融產品和服務零售領域中，( )是指金融中介機構所提供的金融產品或服務與客戶的財務狀況、投資目標、風險承受水平、財務需求、知識和經驗之間的契合程度。
A.合法性
B.適當性
C.合理性
D.原則性
15.可以免納個人所得稅的是( )。
A.債券利息
B.紅利
C.國債
D.股息
16.滬、深證券交易所對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為( )。
A.5%
B.8%
C.10%
D.15%
17.記名股票的特點不包括( )。
A.股東權利歸屬于記名股東
B.可以一次或分次繳納出資
C.轉讓相對復雜或受限制
D.安全性較差
18.我國在證券交易所市場上市的債券品種不包括( )。
A.國債
B.公司債
C.地方政府債
D.資產證券化證券
19.關于證券市場從無到有發展的主要原因，下列說法錯誤的是( )。
A.證券市場的形成得益于社會化大生產和商品經濟的發展
B.證券市場的形成得益于股份制的發展
C.證券市場的形成得益于公司制的發展
D.證券市場的形成得益于信用制度的發展
20.( )是 1996 年 7 月 1 日起正式發布的上證 30 指數的延續，從 2002 年 7 月 1 日起正式發布。基點為 2002 年 6 月 28 日上證 30 指數的收盤點數 3299.05 點。
A.上證 50 指數
B.上證 90 指數
C.上證 100 指數
D.上證 180 指數
11.B【解析】送股，也稱股票股利，是指股份公司對原有股東無償派發股票的行為。送股時，將上市公司的留存收益轉入股本賬戶，留存收益包括盈余公積和未分配利潤，現在的上市公司一般只將未分配利潤部分送股。
12.B【解析】《證券法》第 74 條規定，證券交易內幕信息的知情人包括：發行人的董事、監事、高級管理人員;公司的實際控制人和持有公司 5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員;發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員;由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員;證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員;保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員;國務院證券監督管理機構規定的其他人。
13.D【解析】根據有關規定，在資產證券化過程中，如果發行的證券化產品屬于債券，發行前必須經過評級機構進行信用評級。
14.B【解析】根據國際清算銀行、國際證監會組織(簡稱“IOSC0”)、國際保險監管協會于2008 年聯合發布的《金融產品和服務零售領域的客戶適當性》所給出的定義，適當性是指金融中介機構所提供的金融產品或服務與客戶的財務狀況、投資目標、風險承受水平、財務需求、知識和經驗之間的契合程度。簡言之，投資適當性的要求就是“適合的投資者購買恰當的產品”。
15.C【解析】根據《個人所得稅法》的規定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應納個人所得稅，但國債和國家發行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。
16.C【解析】滬、深證券交易所對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為 10%，其中 ST 股票和*ST 股票價格漲跌幅比例為 5%。
17.D【解析】記名股票有如下特點：①股東權利歸屬于記名股東;②可以一次或分次繳納出資;③轉讓相對復雜或受限制;④便于掛失，相對安全。
18.C【解析】我國債券市場的債券品種有國債、金融債、企業債和公司債.其中在證券交易所市場上市的有國債、企業債、公司債和資產證券化證券。
19.C【解析】股份公司通過發行股票、債券向社會公眾募集資金，實現資金的集中，用于擴大生產。股份公司的建立、公司股票和債券的發行，為證券市場的產生提供了現實的基礎和客觀的要求。故證券市場的形成得益于股份制的發展。
20.D【解析】略。
21.( )是指一筆數額較大的證券交易.通常在機構投資者之問進行。
A.集中竟價交易
B.大宗交易
C.綜合協議交易
D.固定收益平臺交易
22.封閉式基金的固定存續期是( )。
A.5 年以上
B.15 年以上
C.半年以上
D.無固定期限
23.( )是指發行人依照法定程序發行、在一定期限內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券。
A.信用公司債券
B.保證公司債券
C.可轉換公司債券
D.附認股權證的公司債券
24.武士債券的面值為( )。
A.美元
B.日元
C.港幣
D.歐元
25.中國證券業協會正式成立于( )年。
A.1990
B.1991
C.1992
D.1993
26.下列債券中。不屬于根據發行主體的不同分類的是( )。
A.政府債券
B.附息債券
C.金融債券
D.公司債券
27.上海證券交易所的運作系統不包括( )。
A.綜合協議交易平臺
B.集中競價交易系統
C.大宗交易系統
D.固定收益證券綜合電子平臺
28.關于證券投資基金作用的說法中，錯誤的是( )。
A.基金為中小投資者拓寬了投資渠道
B.基金的發展有利于證券市場的穩定
C.起到了豐富和活躍證券市場的作用
D.縮小了證券市場的交易規模
29.截至 2012 年 1 月，我國現有基金管理公司( )家。管理了 916 只公募基金產品。
A.59
B.69
C.79
D.89
30.下列不屬于上市公司增發新股的方式為( )。
A.向公眾公開增發
B.向特定機構增發
C.向個人增發
D.向任意機構增發
21.B【解析】大宗交易是指一筆數額較大的證券交易，通常在機構投資者之間進行。在交易所市場進行的證券單筆買賣達到交易所規定的最低限額，即可采用大宗交易方式。
22.A【解析】封閉式基金有固定的存續期，通常在 5 年以上，一般為 10 年或 15 年，經受益人大會通過并經監管機構同意可以適當延長期限。
23.C【解析】信用公司債券是一種不以公司任何資產作擔保而發行的債券，屬于無擔保證券范疇。保證公司債券是公司發行的由第三者作為還本付息擔保人的債券，是擔保證券的一種。可轉換公司債券是指發行人依照法定程序發行、在一定期限內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券。附認股權證的公司債券是公司發行的一種附有認購該公司股票權利的債券。
24.B【解析】在日本發行的外國債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發行人在日本債券市場發行的以日元為面值的債券。
25.B【解析】中國證券業協會正式成立于 1991 年 8 月 28 日，是依法注冊的具有獨立法人地位的、南經營證券業務的金融機構自愿組成的行業性自律組織。
26.B【解析】根據發行主體的不同，債券可分為政府債券、金融債券、公司債券。根據債券發行條款中是否規定在約定期限向債券持有人支付利息.債券可分為貼現債券、附息債券、息票累積債券。
27.A【解析】上海證券交易所的運作系統包括集中競價交易系統、大宗交易系統、固定收益證券綜合電子平臺。深圳證券交易所的運作系統包括集中競價交易系統、綜合協議交易平臺。
28.D【解析】證券投資基金的作用主要有：①基金為中小投資者拓寬了投資渠道。②有利于證券市場的穩定和發展。第一，基金的發展有利于證券市場的穩定。第二，基金作為一種主要投資于證券市場的金融工具，它的出現和發展增加了證券市場的投資品種，擴大了證券市場的交易規模.起到，豐富和活躍證券市場的作用。隨著基金的發展壯大.它已成為推動證券市場發展的重要動力。
29.B【解析】略。
30.D【解析】增發指公司因業務發展需要增加資本額而發行新股。上市公司可以向公眾公開增發，也可以向特定機構或個人增發。增發之后，公司注冊資本相應增加。
31.關于普通股票和優先股票的說法錯誤的是( )。
A.普通股票的股利完全隨公司盈利的高低而變化
B.與普通股票相比，優先股票是標準的股票，也是風險較大的股票
C.優先股票是一種特殊股票，在其股東權利、義務中附加了某些特別條件
D.優先股票的股息率是固定的
32.我國企業債券出現于( )年。
A.1982
B.1984
C.1986
D.1988
33.證券市場上最重要的中介機構是( )。
A.會計師事務所
B.證券公司
C.資產評估事務所
D.投資咨詢公司
34.預計價格上漲的投機者會建立期貨( )。
A.空頭
B.多頭
C.對沖
D.交割
35.中證 100 指數以( )作為樣本空間。
A.滬深 300 指數樣本股
B.上證 100 指數樣本股
C.滬深 300 工業指數樣本股
D.中證 500 指數樣本股
36.下列關于債券交易方式的說法中，不正確的是( )。
A.債券交易方式包括現券買賣與回購交易兩種
B.現券交易品種目前為國債和以市場化形式發行的政策性金融債券
C.用于回購的債券包括國債、中央銀行票據、政策性金融債券和企業中期票據
D.債券期貨交易是一批交易雙方成交以后，交割和清算按照期貨合約中規定的價格在未來某一特定時間進行的交易
37.貨幣市場基金的投資對象期限為( )年以內。
A.1
B.2
C.3
D.4
38.國務院證券監督管理機構由( )組成。
A.中國證券監督管理委員會和中國銀行監督管理委員會及其派出機構
B.中國銀行監督管理委員會及其派出機構
C.中國證券監督管理委員會及其派出機構
D.中國證券監督管理委員會和證券交易所
39.封閉式基金年度利潤分配比例不得低于基金年度已實現收益的( )。
A.60%
B.70%
C.80%
D.90%
40.不屬于證券服務機構的是( )。
A.審計所
B.投資咨詢機構
C.會計師事務所
D.資產評估機構
31.B【解析】在公司盈利較多時，普通股票股東可獲得較高的股利收益，但在公司盈利和剩余財產的分配順序上列在債權人和優先股票股東之后，故其承擔的風險也較高。與優先股票相比，普通股票是標準的股票，也是風險較大的股票。
32.B【解析】我國企業債券出現于 1984 年。當時企業債券的發行并無全國統一的法規，主要是一些企業自發地向社會和企業內部集資。
33.B【解析】證券公司是證券市場上最重要的中介機構，它是證券市場投融資服務的提供者，為證券發行人和投資者提供專業化的中介服務;同時證券公司也是證券市場重要的機構投資者。此外，證券公司還通過資產管理方式。為投資者提供證券及其他金融產品的投資管理服務等。
34.B【解析】與所有有價證券交易相同，期貨市場上的投機者也會利用對未來期貨價格走勢的預期進行投機交易。預計價格上漲的投機者會建立期貨多頭，反之則建立空頭。投機者的存在對維持市場流動性具有重大意義，當然。過度的投機必須受到限制。
35.A【解析】中證 100 指數以滬深 300 指數樣本股作為樣本空間。樣本數量為 100 只。選樣
方法是根據總市值對樣本空間內股票進行排名，原則上挑選排名前 100 名的股票組成樣本。
但經專家委員會認定不宜作為樣本的股票除外。
36.A【解析】上市債券的交易方式大致有債券現貨交易、債券回購交易、債券期貨交易。現券交易品種目前為國債和以市場化形式發行的政策性金融債券。用于回購的債券包括國債、中央銀行票據、政策性金融債券和企業中期票據。債券期貨交易是一批交易雙方成交以后，交割和清算按照期貨合約中規定的價格在未來某一特定時間進行的交易。目前深、滬證券交易所均不開通債券期貨交易。
37.A【解析】貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限較短，一般在 1 年以內，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據及商業票據等貨幣市場工具。
38.C【解析】我國證券市場監管機構是國務院證券監督管理機構。國務院證券監督管理機構依法對證券市場實行監督管理，維護證券市場秩序，保障其合法運行。同務院證券監督管理機構由中國證券監督管理委員會及其派出機構組成。
39.D【解析】根據《證券投資基金動作管理辦法》的規定.封閉式基金的利潤(收益)分配每年不得少于一次，封閉式基金年度利潤(收益)分配比例不得低于基金年度已實現收益的 90%。
40.A【解析】證券服務機構是指依法設立的從事證券服務業務的法人機構。證券服務機構包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所、律師事務所等從事證券服務業務的機構。
41.股權分置改革后，公司原非流通股股份的出售應當遵守的規定是。自改革方案實施之日起，在( )個月內不得上市交易或轉讓。
A.11
B.14
C.12
D.18
42.股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散
或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的( )以上通過。
A.1/2
B.1/3
C.2/3
D.1/4
43.集合資產管理業務的特點不包括( )。
A.集合性
B.分散性
C.投資范圍有限定性和非限定性的區分
D.比較嚴格的信息披露
44.1997 年亞洲金融危機爆發后，我國實施積極的財政政策期間，國債主要采取( )形式。
A.記賬式國債
B.儲蓄國債(電子式)
C.憑證式國債
D.特別國債
45.發行分離交易的可轉換債券應當具備的條件不包括( )。
A.公司最近 1 期末經審計的凈資產不低于人民幣 15 億元
B.最近 2 個會計年度的年均可分配利潤不少于公司債券 1 年的利息
C.最近 3 個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券 1 年的利息
D.本次發行后累計公司債券余額不超過最近 1 期末凈資產額的 40%
46.發行人應在中國人民銀行核準金融債券發行之日起( )個工作日內開始發行金融債券，并在規定期限內完成發行。
A.30
B.50
C.60
D.90
47.可轉換債券持有人的轉股權有效期通常( )債券期限。
A.等于
B.大于
C.小于
D.無法比較
48.上海證券交易所證券的收盤價為( )。
A.當日該證券的最后一筆成交價格
B.當日該證券最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權平均價
C.當日該證券的第一筆成交價格
D.當日該證券最后一筆交易前五分鐘所有交易的成交量加權平均價
49.下列各項不屬于《證券法》授予證券交易所的監管權力的是( )。
A.根據需要，可以對出現任何異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報國務院證券監管機構批準
B.對證券的上市交易申請行使審核權
C.上市公司出現法定情形時，就暫停或終止其股票上市交易行使決定權
D.公司債券上市交易后，公司出現法定情形時，就暫停或終止其公司債券上市交易形式決定權
50.投資者參與證券交易、承擔投資風險是以( )為前提的。
A.活躍市場
B.獲取收益
C.加強監管
D.遵守法律
41.C【解析】股權分置改革后，公司原非流通股股份的出售應當遵守以下規定：自改革方案實施之日起，在 12 個月內不得上市交易或轉讓;持有上市公司股份總數 5%以上的原非流通股股東在上述規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數量占該公司股份總數的比例在 12 個月不得超過 5%，在 24 個月內不得超過 10%。
42.C【解析】股東大會作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權過半數通過。但是，股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的 2/3 以上通過。
43.B【解析】集合資產管理業務的特點有：集合性，即證券公司與客戶是一對多;投資范圍有限定性和非限定性的區分;客戶資產必須托管;專門賬戶投資運作;比較嚴格的信息披露。
44.C【解析】1997 年亞洲金融危機爆發后，我國出現有效需求不足和通貨緊縮的現象.在這種特殊背景下，為擴大內需，我國政府連續 7 年實施積極的財政政策，增發國債。這一時期的國債主要采取憑證式國債形式。
45.B【解析】發行分離交易的可轉換債券應當具備以下條件：①公司最近 1 期末經審計的凈資產不低于人民幣 15 億元;②最近 3 個會計年度的年均可分配利潤不少于公司債券 1 年的利息;③最近 3 個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券 1 年的利息;④本次發行后累計公司債券余額不超過最近 1 期末凈資產額的 40%，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。
46.C【解析】發行人應在中國人民銀行核準金融債券發行之日起 60 個工作日內開始發行金融債券.并在規定期限內完成發行。
47.A【解析】可轉換債券持有人的轉股權有效期通常等于債券期限.債券發行條款中可以規定若于修正轉股價格的條款;而附權證債券的權證有效期通常不等于債券期限.只有在正股除權除息時才調整行權價格和行權比例。
48.B【解析】證券的開盤價為當日該證券的第一筆成交價格。上海證券交易所證券的收盤價為當日該證券最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權平均價。當日無成交的.以前收盤價為當日收盤價。
49.A【解析】《證券法》第 115 條第 3 款規定。證券交易所根據需要，可以對出現重大異常交易情況的證券賬戶限制交易.并報國務院證券監督管理機構備案。A 項所述錯誤，符合題意。
50.B【解析】投資者是證券市場的重要參與者，他們參與證券交易、承擔投資風險是以獲取收益為前提的。
51.下列說法正確的有( )。
Ⅰ.發行人申請首次公開發行股票滿足持續經營時限、連續盈利、凈資產及股本總額的有關規定
Ⅱ.保薦人保薦發行人發行股票并在創業板上市，應當對發行人的成長性進行盡職調查和審慎判斷并出具專項意見
Ⅲ.招股說明書的有效期為 5 個月
Ⅳ.發行人可在公司網站刊登招股說明書，且可以早于在中國證監會網站披露的時間
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
52.非公開發行股票向特定對象發行股票，其特定對象包括( )。
Ⅰ.公司控股股東Ⅱ.實際控制人Ⅲ.證券投資基金Ⅳ.公司董事
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
53.設立股份有限公司公開發行股票，應當向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列( )文件。
Ⅰ.公司章程Ⅱ.發起人協議Ⅲ.發起人姓名Ⅳ.承銷機構名稱
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
54.深圳證券交易所在確定和調整成分股時一般要考慮的因素有( )。
Ⅰ.公司財務狀況Ⅱ.上市規模Ⅲ.交易活躍程度Ⅳ.行業代表性
A.ⅠⅣ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
55.與向銀行貸款間接融資相比，發行債券和股票籌資的特點有( )。
Ⅰ.數額大Ⅱ.時間短
Ⅲ.成本低Ⅳ.不受貸款銀行的條件限制
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
56.關于公司型基金的說法，下列說法正確的有( )。
Ⅰ.公司型基金是依據基金公司章程設立
Ⅱ.公司型基金以發行股份的方式募集資金
Ⅲ.公司型基金在組織形式上與股份有限公司類似
Ⅳ.公司型基金的持有人憑借持有的股份依法享有投資收益
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
57.政府債券的特征是( )。
Ⅰ.安全性低Ⅱ.流通性強Ⅲ.收益不穩定Ⅳ.免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.ⅡⅣ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
58.債券利率的形式有( )。
Ⅰ.單利Ⅱ.復利Ⅲ.市場利率Ⅳ.貼現利率
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
59.公司經營狀況的好壞，可以從( )來分析。
Ⅰ.公司治理水平Ⅱ.公司管理層質量
Ⅲ.公司規模Ⅳ.公司合并
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
60.下列屬于 2006 年以來我國資產證券化業務特點的有( )。
Ⅰ.發行規模大幅增長Ⅱ.機構投資者范圍增加
Ⅲ.二級市場交易活躍Ⅳ.發起主體減少
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
51.B【解析】招股說明書的有效期為 6 個月.自中國證監會核準前招股說明書最后一次簽署之日起計算。發行人可在公司網站刊登招股說明書(申報稿).所披露的內容應當一致，且不得早于在中國證監會網站披露的時間;預先披露的招股說明書(申報稿)不能含有股票發行價格信息。
52.D【解析】非公開發行股票，也稱為“定向增發”.是股份公司向特定對象發行股票的增資方式。特定對象包括公司控股股東、實際控制人及其控制的企業;與公司業務有關的企業、往來銀行;證券投資基金、證券公司、信托投資公司等金融機構;公司董事、員工等。
53.D【解析】設立股份有限公司公開發行股票.應當符合《公司法》規定的條件和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件，向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列文件：①公司章程;②發起人協議;③發起人姓名或者名稱.發起人認購的股份數、出資種類及驗資證明;④招股說明書;⑤代收股款銀行的名稱及地址;⑥承銷機構名稱及有關協議。
54.D【解析】深圳證券交易所在確定和調整成分股時一般要考慮的因素包括：①上市交易時間;②上市規模;③交易活躍程度;④平均市盈率;⑤行業代表性及發展前景：⑥財務狀況;⑦盈利記錄;⑧發展前景及管理素質;⑨公司地區;⑩板塊代表性。
55.D【解析】債券和股票都是有關經濟主體為籌資需要而發行的有價證券。經濟主體在社會經濟活動中必然會產生對資金的需求.從資金融通角度看，債券和股票都是籌資手段。與向銀行貸款間接融資相比，發行債券和股票籌資的數額大.時間長.成本低.且不受貸款銀行的條件限制。
56.D【解析】公司型基金是依據基金公司章程設立.在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司，公司型基金以發行股份的方式募集資金.投資者購買基金公司的股份后，以基金持有人的身份成為投資公司的股東.憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金在組織形式上與股份有限公司類似。南股東選舉董事會.由董事會選聘基金管理公司，基金管理公司負責管理基金的投資業務。
57.C【解析】政府債券的特征：安全性高;流通性強;收益穩定;免稅待遇。
58.B【解析】在實際經濟生活中，債券利率有多種形式，如單利、復利和貼現利率等。
59.A【解析】股份公司的經營現狀和未來發展是股票價格的基石。公司經營狀況的好壞，可以從以下各項來分析：公司治理水平與管理層質量;公司競爭力;財務狀況;公司改組或合并。
60.A【解析】2006 年以來，我同資產證券化業務表現出下列特點：①發行規模大幅增長.種類增多，發起主體增加;②機構投資者范嗣增加;③二級市場交易尚不活躍。
61.有限責任公司成立后，應當向股東簽發出資證明書，出資證明書應當載明的有( )。
Ⅰ.公司名稱Ⅱ.公司地址Ⅲ.公司規模Ⅳ.公司成立日期
A.ⅠⅣ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
62.記賬式國債的承銷程序主要有( )階段。
Ⅰ.招標發行Ⅱ.場內掛牌分銷
Ⅲ.分銷Ⅳ.銀行間債券市場分銷
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
63.我國國際債券的品種有( )。
Ⅰ.政府債券Ⅱ.地方債券Ⅲ.金融債券Ⅳ.可轉換公司債券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
64.簽訂股票上市協議的公司應當公告的事項包括( )。
Ⅰ.股票獲準在證券交易所交易的日期
Ⅱ.持有公司股份最多的前 15 名股東的名單和持股數額
Ⅲ.公司的實際控制人
Ⅳ.董事的姓名
A.ⅠⅣ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
65.下列關于現貨市場投機和期貨市場投機的比較中，說法正確的有( )。
Ⅰ.我國股票市場實行 T+1 清算制度Ⅱ.期貨市場實行 T+0 清算制度
Ⅲ.期貨投機具有較低的杠桿率Ⅳ.期貨具有更高的風險性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
66.金融衍生工具按照基礎工具的種類可劃分為( )。
Ⅰ.貨幣衍生工具Ⅱ.股權類產品的衍生工具
Ⅲ.結構化金融衍生工具 1V.OTC 交易的衍生工具
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
67.滬深 300 指數成分股涵蓋的行業包括( )。
Ⅰ.原材料Ⅱ.金融Ⅲ.健康護理Ⅳ.公共事業
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
68.下列關于混合資本債券的說法正確的有( )。
Ⅰ.期限在 15 年以上，發行之日起 10 年內不得贖回
Ⅱ.混合資本債券到期前，如果發行人核心資本充足率低于 4%，發行人可以延期支付利息
Ⅲ.當發行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后
Ⅳ.混合資本債券到期時，如果發行人無力支付清償順序在該債券之前的債務或支付該券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發行人可以延期支付該債券的本金和利息
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
69.中國外匯交易中心的主要職能包括( )。
Ⅰ.提供銀行間外匯交易
Ⅱ.提供網上票據報價系統
Ⅲ.辦理外匯交易的資金清算、交割
Ⅳ.提供外匯市場、債券市場和貨幣市場的信息服務
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
70.以下關于獨立衍生工具的說法，正確的有( )。
Ⅰ.衍生工具包括遠期合同、期貨合同、互換和期權
Ⅱ.其價值隨特定利率等類似變量的變動而變動
Ⅲ.不要求初始凈投資
Ⅳ.在未來某一日期結算
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
61.A【解析】《公司法》第 32 條規定，有限責任公司成立后，應當向股東簽發出資證明書。出資證明書應當載明下列事項：公司名稱;公司成立日期;公司注冊資本;股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期;出資證明書的編號和核發日期。出資證明書由公司蓋章。
62.B【解析】場內掛牌分銷和銀行間債券市場分銷都屬于分銷階段。
63.B【解析】略。
64.C【解析】股票上市交易申請經證券交易所審核同意后，簽訂上市協議的公司應當在規定的期限內公告股票上市的有關文件。并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。簽訂上市協議的公司還應當公告下列事項：①股票獲準在證券交易所交易的日期;②持有公司股份最多的前 10 名股東的名單和持股數額;③公司的實際控制人;④董事、監事、高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。
65.A【解析】與現貨市場投機相比較，期貨市場投機有兩個重要區別：一是目前我國股票市場實行 T+1 清算制度.而期貨市場是 T+0.清算制度可以進行日內投機;二是期貨交易的保
證金制度導致期貨投機具有較高的杠桿率，盈虧相應放大.具有更高的風險性。
66.A【解析】金融衍生工具按基礎工具的種類劃分，可以分為股權類產品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。
67.D【解析】滬深 300 指數成分股涵蓋能源、原材料、工業、可選消費、主要消費、健康護理、金融、信息技術、電訊服務、公共事業等 10 個行業。各行業公司流通市值覆蓋率相對均衡，使得該指數能夠較好地對抗行業的周期性波動。
68.B【解析】當發行人清算時.混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后，先于股權資本。
69.D【解析】中國外匯交易中心是中國人民銀行直屬事業單位，專事提供銀行間市場中介服務。主要職能有：①提供銀行間外匯交易、人民幣同業拆借、債券交易系統并組織市場交易;②辦理外匯交易的資金清算、交割，負責人民幣同業拆借及債券交易的清算監督;③提供網上票據報價系統;④提供外匯市場、債券市場和貨幣市場的信息服務;⑤開展中國人民銀行批準的其他業務。
70.A【解析】獨立衍生工具包括遠期合同、期貨合同、互換和期權以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上特征的工具，具有下列特征：其價值隨特定利率等類似變量的變動而變動;不要求初始凈投資;在未來某一日期結算。
71.2006 年新修訂的《證券法》的特點有( )。
Ⅰ.進一步完善了證券公司設立制度
Ⅱ.對證券公司實行按地點分類監管
Ⅲ.建立以凈資本為核心的監管指標體系
Ⅳ.確立證券公司高級管理人員任職資格管理制度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
72.證券金融公司開展轉融通業務的資金和證券來源有( )。
Ⅰ.自有資金和證券
Ⅱ.通過證券交易所的業務平臺融入的資金和證券
Ⅲ.通過證券金融公司業務平臺融入的資金
Ⅳ.發行公司債券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
73.下列說法正確的有( )。
Ⅰ.股票、封閉式基金交易出現異常波動的，交易所可以決定摘牌
Ⅱ.交易所對上市證券實行掛牌交易
Ⅲ.證券上市期屆滿或依法不再具備上市條件的，交易所終止其上市交易
Ⅳ.交易所可以對涉嫌違法違規交易的證券實施特別停牌并予以公告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
74.屬于保險公司次級定期債務的性質有( )。
Ⅰ.保險公司經批準定向募集的
Ⅱ.期限在 10 年以上(含 10 年)
Ⅲ.本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后
Ⅳ.先于保險公司股權資本的保險公司債務
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
75.金融期貨與金融期權的區別有( )。
Ⅰ.基礎資產不同Ⅱ.履約保證不同
Ⅲ.現金流轉不同Ⅳ.盈虧特點不同
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
76.在證券交易所掛牌交易的品種包括( )。
Ⅰ.股票Ⅱ.基金Ⅲ.債券Ⅳ.權證
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
77.對公司治理情況的分析包括( )之間的關系。
Ⅰ.公司股東Ⅱ.管理層Ⅲ.員工Ⅳ.外部利益相關者
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
78.債券票面上的基本要素有( )。
Ⅰ.債券的票面價值Ⅱ.債券的到期期限
Ⅲ.債券的票面利率Ⅳ.債券的發行者名稱
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
79.證券投資基金存在的風險主要有( )。
Ⅰ.市場風險Ⅱ.管理能力風險
Ⅲ.技術風險Ⅳ.巨額贖回風險
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
80.證券服務機構未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，可以采取的處罰措施有( )。
Ⅰ.責令改正Ⅱ.沒收業務收入
Ⅲ.暫停證券服務業務許可Ⅳ.處業務收入 2 倍以上 5 倍以下的罰款
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
71.B【解析】2006 年 1 月 1 日新修訂的《證券法》實施，進一步完善了證券公司設立制度，對股東特別是大股東的資格作出規定;對證券公司實行按業務分類監管，不再將證券公司分為綜合類和經紀類;建立以凈資本為核心的監管指標體系;確立證券公司高級管理人員任職資格管理制度;增加了對證券公司及其股東、董事、監事、高級管理人員的監管措施，明確了法律責任。
72.D【解析】證券金融公司開展轉融通業務，可以使用自有資金和證券。通過證券交易所的業務平臺融人的資金和證券，通過證券金融公司業務平臺融入的資金或者依法籌集的其他資金和證券。證券金融公司可以發行公司債券.或者向股東或者其他特定投資者借人次級債。
73.B【解析】交易所對上市證券實行掛牌交易。證券上市期屆滿或依法不再具備上市條件的。交易所終止其上市交易.并予以摘牌。股票、封閉式基金交易 m 現異常波動的，交易所可以決定停牌，直至相關當事人作出公告當日的上午 10：30 予以復牌。交易所可以對涉嫌違法違規交易的證券實施特別停牌并予以公告，相關當事人應按照交易所的要求提交書面報告。
74.A【解析】保險公司次級定期債務是指保險公司經批準定向募集的、期限在 5 年以上(含 5年)、本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務。
75.C【解析】金融期貨與金融期權具有的不同點有：基礎資產不同;交易者權利與義務的對稱性不同;履約保證不同;現金流轉不同;盈虧特點不同;套期保值的作用與效果不同。
76.D【解析】在證券交易所掛牌交易的品種包括股票、基金、債券、權證和經中國證監會批準的其他交易品種。證券交易以現券交易、回購交易、融資融券交易和經中國證監會批準的其他交易方式進行。
77.C【解析】對于公司治理情況的分析主要包括公司股東、管理層、員工及其他外部利益相關者之間的關系及其制衡狀況，公司董事會、監事會構成及運作等因素。
78.D【解析】債券作為證明債權債務關系的憑證，一般以有一定格式的票面形式來表現。通常。債券票面上有四個基本要素：債券的票面價值;債券的到期期限;債券的票面利率;債券的發行者名稱。
79.D【解析】略。
80.C【解析】《證券法》第 223 條規定，證券服務機構未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的.責令改正，沒收業務收入，暫停或者撤銷證券服務業務許可，并處以業務收入 1 倍以上 5 倍以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告.撤銷證券從業資格.并處以 3 萬元以上 10 萬元以下的罰款。
81.證券、期貨市場誠信建設工作包括( )。
Ⅰ.基本形成誠信制度規范體系
Ⅱ.推進了誠信數據平臺建設
Ⅲ.始終保持違規懲戒高壓態勢
Ⅳ.不斷提高證券、期貨市場參與人員的綜合素質
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
82.用于回購交易的債券包括( )。
Ⅰ.國債Ⅱ.中央銀行票據
Ⅲ.政策性金融債券Ⅳ.企業中期票據
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
83.目前，我國國債包括( )。
Ⅰ.記賬式國債Ⅱ.憑證式國債Ⅲ.儲蓄國債Ⅳ.熊貓債券
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
84.優先股票的特征有( )。
Ⅰ.股息率固定Ⅱ.股息分派優先
Ⅲ.剩余資產分配優先Ⅳ.一般無表決權
A.ⅠⅣ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
85.對證券公司信息報送與披露方面的監管要求包括( )。
Ⅰ.信息保密制度Ⅱ.信息報送制度
Ⅲ.信息公開披露制度Ⅳ.年報審計監管
A.ⅠⅣ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
86.以下關于股票的說法，正確的有( )。
Ⅰ.股票是一種虛擬資本，無價證券
Ⅱ.股份有限公司的資本劃分為股份，每一股份的金額相等
Ⅲ.股票實質上代表了股東對股份公司的所有權
Ⅳ.同種類的每一股份具有不同權利
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
87.( )應當采用代銷方式發行。
Ⅰ.上市公司非公開發行股票未采用自行銷售方式的
Ⅱ.上市公司公開發行股票未采用自行銷售方式的
Ⅲ.上市公司向原股東配售股份的
Ⅳ.上市公司增發股份的
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
88.以下關于股票的性質，說法正確的有( )。
Ⅰ.股票是有價證券Ⅱ.股票是要式證券
Ⅲ.股票是證權證券Ⅳ.股票是資本證券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
89.1981 年后，我國發行的國債品種有( )。
Ⅰ.普通國債Ⅱ.國家重點建設債券
Ⅲ.財政債券Ⅳ.保值債券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
90.我國的公司債券和企業債券的區別有( )。
Ⅰ.發行主體的范圍不同Ⅱ.發行的審核方式不同
Ⅲ.擔保要求不同Ⅳ.發行定價方式不同
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
81.A【解析】證券、期貨市場誠信建設工作包括：基本形成誠信制度規范體系;推進了誠信數據平臺建設;始終保持違規懲戒高壓態勢;廣泛開展誠信宣傳教育。
82.D【解析】債券交易方式包括現券買賣與回購交易兩部分。現券交易品種目前為國債和以市場化形式發行的政策性金融債券;用于回購的債券包括國債、中央銀行票據、政策性金融債券和企業中期票據。
83.B【解析】目前，我國國債包括記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債三類。
84.D【解析】略。
85.C【解析】對證券公司信息報送與披露方面的監管要求包括：①信息報送制度;②信息公開披露制度;③年報審計監管。
86.B【解析】股票是一種有價證券.它是股份有限公司簽發的證明股東所持股份的憑證。股份有限公司的資本劃分為股份，每一股份的金額相等。公司的股份采取股票的形式。股份的發行實行公平、公正的原則，同種類的每一股份具有同等權利。
87.B【解析】我國《證券發行與承銷管理辦法》和《上市公司證券發行管理辦法》規定.上市公司發行證券.應當由證券公司承銷;上市公司非公開發行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用代銷方式發行。
88.D【解析】股票是有價證券。有價證券是財產價值和財產權利的統一表現形式。股票是要式證券。股票應具備《公司法》規定的相關內容.如果缺少規定的要件，股票就無法律效力。股票是證權證券，可分為設權證券和證權證券。股票是資本證券，也是綜合權利證券。
89.D【解析】除 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項外。1981 年后，我國發行的國債品種還有國家建設債券、特種債券、基本建設債券等。
90.D【解析】我國的公司債券和企業債券的區別有：發行主體的范圍不同、發行方式以及發行的審核方式不同、擔保要求不同、發行定價方式不同。
91.債券收益的三種表現形式有( )。
Ⅰ.利息收人Ⅱ.資本損益Ⅲ.再投資收益Ⅳ.經營收入
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
92.下列關于股票價值的說法錯誤的有( )。
Ⅰ.股票之所以具有價值，是因為它能給股票持有者帶來股息收入，但這種股息收人是指當前的收益
Ⅱ.股票的價格決定著股票的內在價值
Ⅲ.股票凈值等于總資產減去總負債
Ⅳ.股票的每股凈值是用股票的凈值除以股票的發行量
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
93.股票的收益來源可分成( )。
Ⅰ.股份公司Ⅱ.股票流通Ⅲ.股票發行Ⅳ.股票征稅
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
94.債券的發行方式主要包括( )。
Ⅰ.定向發行Ⅱ.平價發行Ⅲ.承購包銷Ⅳ.招標發行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
95.2010 年 6 月 25 日的 G20 多倫多峰會首次明確了國際監管的四大支柱，下列關于四大支柱的說法正確的有( )。
Ⅰ.強大的監管制度
Ⅱ.有效的監督
Ⅲ.風險處置和解決系統重要性機構問題的政策框架
Ⅳ.半透明的國際評估和同行審議
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
96.可交換債券與可轉換債券的相同之處有( )。
Ⅰ.發行主體Ⅱ.換股期限Ⅲ.票面利率Ⅳ.換股比例
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
97.股東可以用來出資的包括( )。
Ⅰ.貨幣Ⅱ.實物Ⅲ.知識產權Ⅳ.土地使用權
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
98.按付息方式，債券可以分為( )。
Ⅰ.貼現債券Ⅱ.附息債券Ⅲ.息票累積債券Ⅳ.有擔保債券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、ⅡⅠⅣ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
99.個人進行證券投資應具備的基本條件有( )。
Ⅰ.符合國家有關法律的規定Ⅱ.具備一定的經濟實力
Ⅲ .具有一定的產品知識Ⅳ.簽署書面的知情同意書
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
100.通過發行債券籌集資金的主體通常是( )。
Ⅰ.政府Ⅱ.金融機構Ⅲ .企業Ⅳ.個人
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
91.A【解析】在實際經濟活動中.債券收益可以表現為三種形式：①利息收入，即債權人在持有債券期間按約定的條件分期、分次取得利息或者到期一次取得利息;②資本損益，即債權人到期收回的本金與買入債券或中途賣出債券與買入債券之間的價差收入;③再投資收益。即投資債券所獲現金流量再投資的利息收入，受市場收益率變化的影響。
92.B【解析】股票之所以具有價值，是因為它能給股票持有者帶來股息收入.但這種股息收入是未來的收益而非當前的收益。因此，要用一定的方法將未來股息收入按一定的折現率折算成現在的收入.即現值。這樣。股票的價值也就是未來股息收入的現值和，可認為是股票的內在價值。股票的內在價值決定著股票的價格。股票的市場價格總是圍繞著其內在價值波動。股票的賬面價值又稱為股票凈值或每股凈資產。股票凈值是指公司的資產凈值。等于總資產減去總負債。用股票的凈值除以股票的發行量.就為每股凈值。
93.A【解析】股票的收益來源可分為兩類：一是來自股份公司。二是來自股票流通。
94.C【解析】債券的發行方式主要包括三種：定向發行、承購包銷和招標發行。
95.A【解析】Ⅳ項表述錯誤，應該是透明的國際評估和同行審議。
96.C【解析】交換債券與可轉換債券的相同之處體現為發行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價格、換股比例、換股期限等。不同之處是發行主體不同。
97.D【解析】《公司法》第 27 條規定，股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產權、土地使用權等可以用貨幣估價并可以依法轉讓的非貨幣財產作價出資;但是，法律、行政法規規定不得作為出資的財產除外。
98.A【解析】根據債券發行條款中是否規定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為
貼現債券、附息債券、息票累積債券。
99.D【解析】個人進行證券投資應具備一些基本條件，這些條件包括國家有關法律、法規關于個人投資者投資資格的規定和個人投資者必須具備一定的經濟實力。為保護個人投資者利益，對于部分高風險證券產品的投資(如衍生產品)，監管法規還要求相關個人具有一定的產品知識并簽署書面的知情同意書。
100.C【解析】通過發行債券籌集資金的主體通常是政府、金融機構和企業。