一、首次公開發行股票的基本條件和一般規定：

1.首次公開發行的發行人應當是依法設立并核發存續的股份有限公司;

2.持續經營時間應當在3年以上;

3.注冊資本已足額繳納;

4.生產經營合法;

5.最近3年內主營業務、高級管理人員、實際控制人沒有重大變化;

6.股權清晰;

7.發行人應具備資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立、業務獨立的獨立性;

8.發行人應規范運行。

二、發行人的財務指標應滿足以下要求：

1.最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益后較低者為計算依據。

2.最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超人民幣5000萬元;或者最近3個會計年度營業收入累計超人民幣3億元。

3.發行前股本、總額不少于人民幣3000萬元。

4.最近1期期末無形資產(扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于20%。

5.最近1期期末不存在未彌補虧損。

三、上市公司非公開發行股票的基本條件和一般規定：

1.發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%;

2.本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓;

3.控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓;

4.募集資金使用符合規定;

5.本次發行導致上市公司控股權發生變化的，還應當符合中國證監會的其他規定。

6.非公開發行股票的發行對象不得超過10名;

7.發行對象為境外戰略投資者的，應當經國務院相關部門事先批準。

四、證券交易規則主要包括：

1.集中競價交易規則。交易程序包括：開設交易賬戶;委托買賣;場內競價;清算與過戶。

2.大宗交易規則。

3.金融期貨交易規則—基本規則：保證金交易規則;當日無負債結算規則;強制平倉規則;逐日盯市規則;結算會員規則;風險控制規則。

五、證券投資基金的作用：

1.基金為中小投資者拓寬了投資渠道;

2.有利于證券市場的穩定和發展。

六、基金管理人的更換條件：

《中華人民共和國證券投資基金法》規定，有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

1.被依法取消基金管理資格;

2.被基金份額持有人大會解任;

3.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;

4.基金合同約定的其他情形。

七、基金托管人的職責：

1.安全保管基金財產;

2.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;

3.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;

4.保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;

5.按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;

6.辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項;

7.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;

8.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;

9.按照規定召集基金份額持有人大會;

10.按照規定監督基金管理人的投資運作;

11.國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

八、證券投資基金的費用：

1.基金管理費;

2.基金托管費;

3.基金交易費——印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。

4.基金運作費——審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。

5.基金銷售服務費——支付銷售機構傭金、基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等。

九、基金的投資風險：

(1)市場風險;(2)管理能力風險;(3)技術風險;(4)巨額贖回風險。

十、金融期貨的基本功能：

(1)套期保值功能;(2)價格發現功能;(3)投機功能;(4)套利功能。