第八章理財規劃

【考情分析】

本章主要從現金、消費和債務管理、保險規劃、稅收規劃、人生事件規劃以及投資規劃五個方面介紹了理財規劃的基本內容。其中現金、消費和債務管理重點介紹了現金、消費和債務管理的目標、現金預算編制、應急資金管理的內容、消費支出預期及其他消費的內容、有效債務管理和影響個人信貸能力的因素、債務管理應注意的事項、家庭財務預算的綜合分析等基本理論:保險規劃主要介紹了保險基本原理和我國主要的保險品種、保險規劃的目標、主要步驟、風險類型及其制定原則等內容;稅收規劃包括我國的稅收體系和主要稅種、稅收規劃的目標、原則、基本內容及主要步驟等內容:人生事件規劃主要包括教育規劃、退休規劃和遺產規劃:投資規劃則主要介紹了投資規劃的目標、基本內容和步驟及其實際運用等內容。

【學習方法】

本章涉及到的知識點較為瑣碎,需要大量記憶的內容較多,考生在學習過程中應注重掌握答題技巧。考生應理解現金、消費和債務管理的目標、現金預算編制的內容、程序和控制的方法、現金預算與實際的差異分析:重點記憶影響個人信貸能力的因素;詳細掌握保險規劃的目標、制定原則、稅收規劃的目標、原則和基本內容;對于投資規劃的目標、基本內容和步驟,則要求考生熟練掌握和運用。

【知識結構】