1.( )的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的穩定性。[2016年5月真題]
A.保險規劃
B.現金規劃
C.投資規劃
D.稅收規劃
【答案】B
【解析】現金管理規劃是指進行家庭或者個人日常的、日復一日的現金及現金等價物的管理。現金規劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的持續性穩定，是針對家庭財務流動性的管理。
2.保險規劃的主要功能是( )。
A.獲取收益
B.轉移和規避風險
C.資產增值
D.融資
【答案】B
【解析】保險規劃研究的是風險轉移的問題。保險能夠給一個家庭提供財務安全保障，當家庭失去主要收入來源時，憑借保險的保障功能依然可以維持家人生活的穩定。
3.老張是下崗工人，兒子正在上大學，且上有父母需要贍養，收入來源是妻子的工資收入2000元。他今年購買了財產保險，由于保險金額較高，且期限較長，其需支付的保險費高達每月1000元。老張的保險規劃主要違背了( )。
A.轉移風險原則
B.量力而行原則
C.適應性原則
D.合理避稅原則
【答案】B
【解析】客戶購買保險時，其作為投保人必須支付一定的費用，即以保險費來獲得保險保障。客戶設計保險規劃時要根據自身的經濟實力量力而行。老張的經濟實力不允許他每月支付高達1000元的保險費。
4.現金管理是對現金和流動資產的日常管理，其目的不在于( )。
A.滿足日常的、周期性支出的需求
B.滿足應急資金的需求
C.滿足目前消費的需求
D.滿足財富積累與投資獲利的需求
【答案】C
【解析】現金管理的目的可歸納為：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足財富積累與投資獲利的需求;③滿足應急資金的需求;④滿足未來消費的需求。
5.在消費管理中，應注意理財從( )開始。
A.保險
B.儲蓄
C.教育規劃
D.投資
【答案】B
【解析】在消費管理中要注意以下幾個方面：①即期消費和遠期消費;②消費支出的預期;③孩子的消費;④住房、汽車等大額消費;⑤保險消費。其中，即期消費和遠期消費中，要注意保持一個合理的結余比例和投資比例，積累一定的資產不僅是平衡即期消費和未來消費的問題，也是個人理財、實現錢生錢的起點，即理財從儲蓄開始。
6.( )是家庭消費開支規劃的一項核心內容。
A.住房消費計劃
B.債務管理
C.汽車消費計劃
D.現金管理
【答案】B
【解析】家庭消費支出規劃主要包括住房消費計劃、汽車消費計劃以及信用卡與個人信貸消費規劃等。家庭消費開支規劃的一項核心內容是債務管理，涉及舉債目的、借貸能力和借貸渠道、方式、條件等的選擇、規劃。
7.下列關于稅收規劃的表述有誤的是( )。
A.稅收規劃的前提是依法納稅
B.稅收規劃是從節流的角度增加客戶的財務自由度
C.因為稅收規劃有稅法可依，所以是無風險的
D.目的性原則是稅收規劃最根本的原則
【答案】C
【解析】稅收規劃的目的是節稅，節稅與風險并存，節稅越多的方案往往也是風險越大的方案。
8.以下關于退休規劃表述正確的是( )。
A.投資應當非常保守
B.對收入和費用應樂觀估計
C.規劃期應當在五年左右
D.計劃開始不宜太遲
【答案】D
【解析】退休養老收入來源包括：①社會養老保險;②企業年金;③個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。因此，要建議客戶盡早地進行退休養老規劃，以投資、商業養老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。
9.現金管理是對現金和流動資產的日常管理，其目的在于( )。
Ⅰ.滿足日常支出的需求Ⅱ.滿足財富積累的需求
Ⅲ.滿足應急資金的需求Ⅳ.滿足未來消費的需求
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】現金管理是對現金和流動資產的日常管理，其目的主要在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應急資金的需求;③滿足未來消費的需求;④滿足財富積累與投資獲利的需求。
10.在消費管理中需要注意的幾個方面內容包括( )。
Ⅰ.即期消費和遠期消費Ⅱ.住房、汽車等大額消費
Ⅲ.孩子的消費Ⅳ.保險消費
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】在消費管理中要注意以下幾個方面：①即期消費和遠期消費;②消費支出的預期;③孩子的消費;④住房、汽車等大額消費;⑤保險消費。其中，即期消費和遠期消費中，要注意保持一個合理的結余比例和投資比例，積累一定的資產不僅是平衡即期消費和未來消費的問題，也是個人理財、實現錢生錢的起點，即理財從儲蓄開始。
11.現金預算的具體內容有( )。
Ⅰ.銷售預算Ⅱ.生產預算Ⅲ.直接材料預算Ⅳ.直接人工預算
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】現金預算具體內容包括：銷售預算，生產預算，直接材料預算，直接人工預算，制造費用預算，產品成本預算，銷售及管理費用預算等。
12.在現金、消費和債務管理中，家庭有效債務管理需要考慮的因素包括( )。
Ⅰ.還款能力Ⅱ.家庭現有經濟實力
Ⅲ.合理選擇貸款種類及擔保方式Ⅳ.家庭貸款需求
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項外，在現金、消費和債務管理中，還需要考慮的因素包括：①選擇貸款期限與首期用款及還貸方式;②信貸策劃特殊情況的處理;③預期收支情況。
13.在現金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括( )。
Ⅰ.短期定期存款Ⅱ.活期存款Ⅲ.貨幣市場基金Ⅳ.利用貸款額度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】緊急備用金可以應對失業或可能導致的工作收入中斷和緊急醫療或意外所導致的超支費用。緊急預備金可以用兩種方式來儲備：①流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;②利用貸款額度。
144.在合理的利率成本下，個人的信貸能力即貸款能力取決于( )。
Ⅰ.還貸方式Ⅱ.貸款需求Ⅲ.客戶收入能力Ⅳ.客戶資產價值
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
15.遺產規劃策略的選擇包括( )。
Ⅰ.盡早做出安排Ⅱ.及時調整新遺產計劃
Ⅲ.盡可能增加遺產額Ⅳ.充分利用遺產優惠政策
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】Ⅲ項，遺產規劃策略的選擇應盡可能減少遺產額，從而少交遺產稅。
