2015年考點精講：證券投資基金當事人

來源：233網校 2015年5月5日

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第1頁：證券投資基金份額持有人
第2頁：證券投資基金管理人

　　第四章第二節　證券投資基金當事人
　　一、證券投資基金份額持有人
　　基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人。
　　(一)基金份額持有人的權利
　　基金份額持有人的基本權利包括對基金收益的享有權、對基金份額的轉讓權和在一定程度上對基金經營決策的參與權。
　　基金份額持有人享有下列權利：分享基金財產收益；參與分配清算后的剩余基金財產；依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；按照規定要求召開基金份額持有人大會；對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；查閱或者復制公開披露的基金信息資料；對基金管理人、基金托管人、基金份額發售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；基金合同約定的其他權利。
　　下列事項應當通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同；基金擴募或者延長基金合同期限；轉換基金運作方式；提高基金管理人、基金托管人的報酬標準；更換基金管理人、基金托管人；基金合同約定的其他事項。
　　基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案。
　　例4-4(2012年3月考題·多選題)
　　對基金份額持有人享有的權利說法正確的是（　　）。
　　A．對于不同類型的基金，持有人對投資決策的影響方式是不同的
　　B．基金份額持有人的基本權利包括對基金收益的享有權、對基金份額的轉讓權和在一定程度上對基金經營決策的參與權
　　C．在契約型基金中，基金份額持有人只能通過召開基金受益人大會對基金的重大事項作出決議，也能對基金日常決策施加直接影響
　　D．公司型基金中，基金份額持有人通過股東大會選舉產生基金公司的董事會來行使對基金公司重大事項的決策權，對基金運作的影響力大些
　　【參考答案】ABD
　　【解析】在契約型基金中，基金份額持有人只能通過召開基金受益人大會對基金的重大事項作出決議，但對基金日常決策一般不能施加直接影響。故C錯誤。
　　(二)基金份額持有人的義務
　　基金份額持有人必須承擔一定的義務，這些義務包括：遵守基金契約；繳納基金認購款項及規定的費用；承擔基金虧損或終止的有限責任；不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權益的活動；在封閉式基金存續期間，不得要求贖回基金份額；在封閉式基金存續期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規的有關規定；法律、法規及基金契約規定的其他義務。