2019年4月5日-4月7日是清明小長(zhǎng)假，好好游玩的同時(shí)，可別忘記了4月27日的證券從業(yè)資格考試的復(fù)習(xí)喲！小編連續(xù)三天提供《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》習(xí)題10題，供您利用碎片時(shí)間自測(cè)學(xué)習(xí)。
證券從業(yè)資格考試習(xí)題
金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)自測(cè)題（4月6日）【在線測(cè)試>>】
1、按照國(guó)家稅法規(guī)定，在A股和B股成交后對(duì)買賣雙方客戶都需征收的稅種為( )。
A.增值稅
B.流轉(zhuǎn)稅
C.印花稅
D.契稅
參考答案：C
參考解析：股票交易時(shí)，需對(duì)買賣雙方征收印花稅。增值稅是流轉(zhuǎn)稅的一種，單方征收;契稅與股票交易無(wú)關(guān)。
2、以下( )是證券投資基金的特點(diǎn)。
①集合理財(cái)、專業(yè)管理
②組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)
③集中管理、保障安全
④利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
A.①②③
B.②③④
C.①②④
D.①②③④
參考答案：C
參考解析：證券投資基金的特點(diǎn)，③應(yīng)為獨(dú)立托管、保障安全。
3、按照交易工具，可以將金融市場(chǎng)劃分為( )和( )。
A.債權(quán)市場(chǎng)、 權(quán)益市場(chǎng)
B.一級(jí)市場(chǎng)、 二級(jí)市場(chǎng)
C.貨幣市場(chǎng)、 資本市場(chǎng)
D.證券市場(chǎng)、 非證券金融市場(chǎng)
參考答案：A
參考解析：根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，可以將金融市場(chǎng)分成不同的子市場(chǎng)。常見的分類標(biāo)準(zhǔn)主要有以下幾種：(一)按金融資產(chǎn)到期期限分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng) (二)按交易工具分為債權(quán)市場(chǎng)和權(quán)益市場(chǎng)(三)按照發(fā)行流通性質(zhì)分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)(四)按組織方式分為交易所市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)(五)按交割方式分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和衍生品市場(chǎng)(六)按金融資產(chǎn)的種類分為證券市場(chǎng)和非證券金融市場(chǎng)(七)按輻射地域分為國(guó)際金融市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)。
4、基金行業(yè)自律組織是由( )成立的行業(yè)自律組織。
①基金持有人
②基金管理人
③基金托管人
④基金銷售機(jī)構(gòu)
A.①②③
B.①③④
C.②③④
D.①②③④
參考答案：C
參考解析：基金行業(yè)自律組織是由基金管理人、基金托管人或基金銷售機(jī)構(gòu)等服務(wù)機(jī)構(gòu)成立的行業(yè)自律組織。行業(yè)協(xié)會(huì)在促進(jìn)同業(yè)交流、提高從業(yè)人員素質(zhì)、加強(qiáng)行業(yè)自律管理、促進(jìn)行業(yè)發(fā)展中具有重要的作用。中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)基金行業(yè)的自律性組織。
5、非公開發(fā)行股票，也稱為定向增發(fā)，是股份公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的增資方式。特定對(duì)象包括( )。
①公司控股股東
②與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的企業(yè)
③公司的員工
④證券公司
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
參考答案：D
參考解析：非公開發(fā)行股票，也稱為定向增發(fā)，是股份公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的增資方式。特定對(duì)象包括公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè);與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的企業(yè)、往來(lái)銀行;證券投資基金、證券公司等金融機(jī)構(gòu);公司董事、員工等。
6、在考慮影響公司股價(jià)變動(dòng)的因素時(shí)，對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)中的財(cái)務(wù)狀況，常用來(lái)衡量其安全性的指標(biāo)有( )。
①每股收益
②債務(wù)擔(dān)保比率
③杠桿比率
④銷售利潤(rùn)率
A.①②
B.③④
C.②③
D.①③
參考答案：C
參考解析：公司的財(cái)務(wù)安全性主要是指公司償還債務(wù)從而避免破產(chǎn)的特性，通常用公司的負(fù)債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來(lái)刻畫公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)健性或安全性。而這類指標(biāo)同時(shí)也反映了公司自有資本與總資產(chǎn)之間的杠桿關(guān)系，因此也被稱為杠桿比率。除此之外，財(cái)務(wù)安全性分析往往還涉及債務(wù)擔(dān)保比率、長(zhǎng)期債務(wù)比率、短期財(cái)務(wù)比率等指標(biāo)。
7、我國(guó)的開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于( )公告份額凈值。
A.每周五
B.當(dāng)日
C.下一個(gè)交易日
D.兩日后
參考答案：C
參考解析：基金一般都按照固定的時(shí)間間隔對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，通常相關(guān)法規(guī)會(huì)規(guī)定一個(gè)最小的估值頻率。我國(guó)的開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于下一交易日公告份額凈值;封閉式基金每個(gè)交易日都進(jìn)行估值，但每周披露一次基金份額凈值。
8、2011年1月1日，中國(guó)人民銀行發(fā)行1年期零息債券，每張面值為100元人民幣。年貼現(xiàn)率為4%，則在2011年6月30日，其理論價(jià)格為()元。
A.94.89
B.95.13
C.96.15
D.98.04
參考答案：D
參考解析：理論價(jià)格=100/[(1+4%)^0.5]=98.04。
9、以下關(guān)于主板市場(chǎng)的說(shuō)法，正確的是( )。
①主板市場(chǎng)是獨(dú)立于中小板市場(chǎng)之外的市場(chǎng)
②主板市場(chǎng)對(duì)發(fā)行人具有高標(biāo)準(zhǔn)要求
③主板市場(chǎng)是主要的場(chǎng)外市場(chǎng)
④在主板市場(chǎng)上市的企業(yè)多為成熟企業(yè)
A.①②
B.②④
C.③④
D.①③
參考答案：B
參考解析：主板市場(chǎng)是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)證券發(fā)行、上市交易的主要場(chǎng)所。對(duì)發(fā)行人的營(yíng)業(yè)期限、股本大小、盈利水平等方面的要求標(biāo)準(zhǔn)較高，上市的企業(yè)多為成熟企業(yè)。主板市場(chǎng)屬于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)，它包括中小板市場(chǎng)。因此，①③不正確。
10、下面對(duì)證券交易所總經(jīng)理的表述錯(cuò)誤的是( )。
A.證券交易所的總經(jīng)理每屆任期3年
B.總經(jīng)理由中國(guó)證監(jiān)會(huì)任免
C.副總經(jīng)理按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定任免或聘任
D.提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)
參考答案：D
參考解析：提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)是監(jiān)事會(huì)的職能。證券交易所的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席專業(yè)技術(shù)管理人員每屆任期三年。總經(jīng)理由中國(guó)證監(jiān)會(huì)任免。副總經(jīng)理按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定任免或聘任。總經(jīng)理因故臨時(shí)不能履行職責(zé)時(shí)，由總經(jīng)理指定的副總經(jīng)理代其履行職責(zé)。
