證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》第六章內(nèi)容：證券投資基金，共六小節(jié)內(nèi)容。
包括第一節(jié) 證券投資基金概述；第二節(jié) 證券投資基金的運(yùn)作與市場參與主體；第三節(jié) 基金的募集、申購贖回與交易；第四節(jié) 基金的估值、費(fèi)用與利潤分配；第五節(jié) 證券投資基金的監(jiān)管與信息披露；第六節(jié) 非公開募集證券投資基金。教材核心考點(diǎn)考點(diǎn)講解>>
主要掌握證券投資基金的概念和特點(diǎn)；基金與股票、債券的區(qū)別；契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的概念與區(qū)別；不同類型基金利潤分配的原則；對公募基金投資與交易行為的監(jiān)管的內(nèi)容；基金信息披露的禁止性規(guī)定等。
【第六章習(xí)題及答案】
1、基金收入的來源不包括( )。
A.利息收入
B.投資收益
C.變現(xiàn)收入
D.公允價值變動損益
答案：C
參考解析：證券投資基金收入是基金資產(chǎn)在運(yùn)作過程中所產(chǎn)生的各種收入，基金收入來源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為公允價值變動損益計入當(dāng)期損益。
2、ETF有“最小申購、贖回份額”的規(guī)定，不是通常最小申購、贖回單位的是( )萬份。
A.30
B.50
C.80
D.100
答案：C
參考解析：ETF有“最小申購、贖回份額”的規(guī)定，通常最小申購、贖回單位在30萬份、50萬份或100萬份，申購、贖回必須以最小申購、贖回單位的整數(shù)倍進(jìn)行，一般只有機(jī)構(gòu)投資者才有實(shí)力參與一級市場的實(shí)物申購與贖回交易。
3、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管，對各種有損于投資者利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，并強(qiáng)制基金進(jìn)行及時、準(zhǔn)確、充分的信息披漏這體現(xiàn)了證券投資基金的( )特點(diǎn)。
A.嚴(yán)格監(jiān)督，信息透明
B.集合理財，專業(yè)管理
C.獨(dú)立托管，保障安全
D.利益共享，風(fēng)險共擔(dān)
答案：A
參考解析：為切實(shí)保護(hù)基金投資者的利益，增強(qiáng)投資者對基金投資的信心，各國(地區(qū))的基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)都對證券投資基金實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管，并強(qiáng)制基金進(jìn)行信息披露。
4、下列關(guān)于基金托管費(fèi)的說法正確的是( )。
A.基金托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)總值的一定比率提取
B.基金托管費(fèi)逐月計算，按月支付
C.通?；鹨?guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低
D.我國封閉式基金根據(jù)基金合同規(guī)定的比例計提托管費(fèi)
答案：C
參考解析：托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人?；鹜泄苜M(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系。通?；鹨?guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低。
目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費(fèi);開放式基金根據(jù)基金合同規(guī)定的比例計提，通常低于0.25%;股票基金的托管費(fèi)率高于債券基金及貨幣市場基金的托管費(fèi)率。
5、在基金托管人的準(zhǔn)入條件中，衡量銀行信用風(fēng)險和市場風(fēng)險程度的基本準(zhǔn)則的是( ).
A.凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定
B.取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)
C.設(shè)有專門的基金托管部門
D.有安全保管基金財產(chǎn)的條件
答案：A
參考解析：在上述準(zhǔn)入條件中，“凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)”是衡量銀行信用風(fēng)險和市場風(fēng)險程度的基本標(biāo)準(zhǔn)，反映了銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和承擔(dān)風(fēng)險的能力。
