1．B
[解析]法律不允許基金管理人以受托的投資基金為抵押來獲得自身資產運作需要的借款。
2．B
[解析]證券投資基金是一種間接投資工具，它主要投向股票債券及其組合等有價證券領域，廣義上可以認為是股票債券等基本證券的派生證券。
3．B
[解析]二次項法是由特雷諾和瑪澤于1966年提出來的。 {來源：考{試大}
4．B
[解析]基準組合是可投資的、未經管理的，與基金具有相同風格的組合。因此題目論述錯誤，本題為B。
5．A
[解析]在對行業或部門選擇能力進行衡量的基礎之上，可以得到基金股票選擇的貢獻。題目論述正確，因此本題為A。
6．B
[解析]開放式基金放開申購、贖回后，則會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。
7．B
[解析]出現題述情況，督察長應該向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告。
8．A
[解析]這是基金監管的連續性和有效性原則的展開論述，準確無誤。
9．A
[解析]以上是對基金信息披露監管原則和目標的闡述，正確無誤。
10．B
[解析]持有基金管理公司股權未滿1年的股東，不得轉讓其所持股權。
11．A
[解析]題中論述的是時間加權收益率的準確性，其論述正確完整，因而本題為A。
12．B
[解析]成功概率法是根據對市場走勢的預測而正確改變現金比例的百分比來對基金擇時能力進行衡量的方法。因此題目論述錯誤，本題為B。
13．A
[解析]產業投資基金主要投資于產業領域，對投資門檻要求很高；而證券投資基金要求的投資門檻很低，擴大了投資源泉，吸引了大量的投資者。
14．A
[解析]基金持有人過于分散，召開基金持有人大會極其困難，從這種意義上來講，認為基金組織只是一種名義上的存在有其合理之處。
15．B
[解析]在題述市場背景下，投資者采取積極的投資策略是最優的；采取免疫和現金流匹配策略在投資者對未來現金流有特殊需求時較為有利。因此本題為B。
16．A
[解析]基金運作信息的披露時間一般是可以事先預見的，基金臨時信息的披露時間一般難以預測。
17．B
[解析]基金信息披露的形式性原則包括規范性原則、易解性原則和易得性原則。
18．B
[解析]基金信息披露大致可分為基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露。
19．B
[解析]為了進一步保障基金信息質量，法規規定基金年度報告應經2/3以上的獨立董事簽字同意，并由董事長簽發。
20．A
[解析]本題考查QDII基金信息披露臨時公告中的特殊披露要求，題目闡述正確。
21．A
[解析]流動性差的證券，基金管理人可以通過連續少量“買入”以“制造”出較高的價格，從而提高基金的業績。總之，流動性差的證券為相關責任人員進行價格操縱和濫估活動提供了機會。
22．A
[解析]傳統的會計分期一般以年度、半年、季度和月份為單位，分期反映會計主體的財務狀況。對于證券投資基金來說，這種期間的劃分不能滿足投資者的需要，從及時性原則出發基金會計期間劃分以周甚至以日為核算披露時間。
23．A
[解析]此題是關于基金費用核算的具體陳述，陳述正確。
24．B
[解析]為提高估值的合理性和有效性，基金行業成立的是基金估值工作小組，而非估值規范研究的工作小組。
25．A
[解析]我國基金會計核算的會計主體是證券投資基金，基金會計核算的責任人是基金托管人和基金管理人，基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任。
26．B
[解析]指數化投資策略屬于消極型債券投資策略之一因此本題為B。
27．B
[解析]凸性對投資者總是有利的，在其他情況相同時，投資者應當選擇凸性更大的債券進行投資。
28．B
[解析]獨立董事任職資格中明確提出直系親屬不得在獨立董事擬任職的基金管理公司任職。
29．B
[解析]久期是測量債券價格相對于收益率變動的敏感性指標。其他因素不變的情況下，久期越大，債券的價格波動性就越大。因此本題為B。
30．B
[解析]提前贖回等其他條款會影響投資者的收益率以及債券發行人的籌資成本。因此本題為B。
31．A
[解析]持股數量的增加能夠降低投資組合的風險，但是持股數量過多、分散度過高，不利于基金業績的提高。
32．B
[解析]ETF份額的認購既可用現金認購，也可用證券認購。
33．A
[解析]ETF及LOF申報價格的最小變動單位均為0.001元。 www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
34．A
[解析]本題是對基金合同定義的考查，表述正確無誤
35．A
[解析]題述是對年度報告披露時間的正確描述，因此為A。
36．B
[解析]封閉式基金要求的基金份額持有人達到200人以上即可。
37．B
[解析]對基金托管人的資格核準應由中國證監會和中國銀監會負責。
38．B
[解析]督察長應該由總經理提名，董事會而非董事長聘任，并經全體獨立董事同意即可
任職。
39．B
[解析]只有獲得基金托管資格的商業銀行才可以承接QDII基金和基金管理公司特定資產管理業務的托管。
40．B
[解析]基金管理公司和托管銀行在進行基金估值、計算或復核基金份額凈值的過程中，未能遵守相關法律法規規定或基金合同約定，給基金財產或基金份額持有人造成損害的，應分別對各自行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或基金份額持有人造成損害的，應承擔連帶賠償責任。
41．B
[解析]基金會計核算的會計主體是證券投資基金，基金管理公司是基金會計核算的責任主體。
42．B
[解析]機構持股是公司異常的表現形式之一，因此本題論述錯誤。
43．A
[解析]半強勢有效市場假設認為，當前的股票價格已經充分反映了與公司前景有關的全部公開信息。因此，試圖通過分析公開信息是不可能取得超額收益的，這樣半強勢有效市場又進一步否定了基本分析存在的基礎。
44．B
[解析]直銷與代銷相比，直銷的優勢是對客戶財務狀況更了解，對客戶控制力較強。
45．A
[解析]在基金運作過程中．發生的費用只有在大于基金凈值十萬分之一的，采用預提或待攤的方法計入基金損益。
46．A
[解析]題中涉及的內容是報考資產配置策略中未受財富變動影響的投資者在市場下跌時的行動策略，論述正確。
47．B
[解析]買入并持有策略屬于消極型的長期再平衡策略，恒定混合策略、投資組合保險策略和報考資產配置策略則相對較為積極。因此題述論述錯誤。
48．A
[解析]此題是對基礎利率的介紹，題中論述正確，因此選A。
49．B
[解析]選擇“雙低”即低市盈率、低市凈率作為自己的目標投資對象是目前機構投資者普遍運用的投資策略。因此題目論述錯誤。
50．B
[解析]道氏理論僅對判斷大的趨勢有較大的作用，對市場短期波動的預測是無能為力的。
51．B
[解析]道氏理論中的三種趨勢是主要趨勢、次要趨勢及短暫趨勢。
52．A
[解析]即使在構造股票組合中包括目標指數的所有成分股，成分股的權數也會因為公司合并、股票拆細和發放股票紅利、發行新股和股票回購等原因而變動，而復制的投資組合不能對此自動調整，因此跟蹤誤差是難以避免的。因此選A。
53．B
[解析]葛蘭碧通過對成交量和股價趨勢之間的關系進行研究之后，其成果被稱為葛蘭碧九大法則。因此選B。
54．A
[解析]基金會計的會計主體是證券投資基金，責任主體是基金管理人(公司)和基金托管人。
55．A
[解析]在投資決策一般程序中，規定投資決策委員會主要負責基金的總體投資計劃。 來源：www.examda.com
56．B
[解析]基金證券在證券交易所的掛牌買賣多適用于封閉式基金，創新型開放式基金如交易性開放式指數基金和上市開放式基金也可在證券交易所買賣。
57．A
[解析]基金資產賬戶管理中規定基金托管人要保證基金賬戶獨立于托管銀行賬戶，不同基金的賬戶也應該相互獨立，對每一個基金單獨設賬，分賬管理。
58．B
[解析]基金托管人發現基金管理人的投資運作違法違規的，應及時以電話或書面形式通知基金管理人，并報告中國證監會。基金托管人沒有“讓基金管理人限期糾正”的權限。
59．B
[解析]題述應該是完成T日的工作流程。執行清算指令中有“T＋1日，托管人將經復核、授權確認的清算指令交付執行”的表述。
60．B
[解析]基金產品的定價對于基金市場營銷能否取得成功至關重要。
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