1．對企業(yè)投資者從基金分配中獲得的債券差價收入，暫不征收企業(yè)所得稅。 
【答案】A 
2．據(jù)有關規(guī)定，我國開放式基金申購費的法定上限低于贖回費的法定上限。 
【答案】B 
【解析】我國相關法律規(guī)定：申購、贖回費率的上限分別為5%、3%。 
3．開放式基金是指事先確定發(fā)行總額，在存續(xù)期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，投資者可以按基金的報價在規(guī)定的營業(yè)場所申購或贖回基金單位的一種基金類型。 
【答案】B 
【解析】事先確定發(fā)行總額，在存續(xù)期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，投資者可以按基金的報價在規(guī)定的營業(yè)場所申購或贖回基金單位的基金類型是封閉式基金。 
4．在我國，基金贖回采用“未知價”法，按照“份額贖回”的方式進行。 
【答案】A 
【解析】我國開放式基金申購和贖回的原則有：“未知價”原則，“金額申購，份額贖回”原則。 
5．考慮到政策因素、系統(tǒng)的靈活性、方便對客戶資料的運用等因素，我國現(xiàn)有基金管理公司普遍采用內(nèi)置型注冊登記模式。 
【答案】A 

【解析】根據(jù)《中國證監(jiān)會發(fā)言人就基金管理公司（含外資參股基金管理公司）設立問題的談話》，在當前和今后一段時間內(nèi)，中國證監(jiān)會鼓勵基金管理公司的發(fā)起人和股東著力搞好一家基金管理公司。無論內(nèi)資或外資參股基金管理公司，一家機構(gòu)參股的基金管理公司不超過兩家，其中，控股（包括控股和相對控股）的基金管理公司不超過一家。 
9．如果要求債券組合的價值為200萬元，剩余時間為2年，市場利率8%，則應急免疫的觸發(fā)點為（　）。 
A．16萬元 
B．100萬元 
C．171.47萬元 
D．233．28萬元 
【答案】C 
【解析】應急免疫是一種債券組合投資策略。應急免疫的觸發(fā)點是使投資者停止采取積極的投資策略轉(zhuǎn)而采用利率免疫策略的投資組合的價值，以保證期末獲得價值。應急免疫的觸發(fā)點=200/[(1＋8%)2]=171.47（萬元）。 
10．目前，在我國對投資者（包括個人和企業(yè)）買賣基金單位，（　）印花稅。 
A．征收4% 
B．暫不征收 
C．征收1% 
D．征收2% 
【答案】B 
【解析】目前，在我國對投資者（包括個人和企業(yè)）買賣基金單位，暫不征收印花稅，但對于基金投資于股票要征收0.3%的印花稅。