第五部分　證券投資基金
目的與要求
　　本部分內容包括證券投資基金的定義、特征、種類以及當事人；封閉式基金的設立、發行與交易，開放式基金的設立、申購與贖回；基金管理公司的內部控制、投資決策機制以及風險管理；基金的銷售與價值評估；基金的信息披露與監管的法律法規等關于基金設立與運作方面的知識。本部分的內容還包括證券投資基金的證券組合理論、資產配置、股票與債券的投資組合技術分析以及基金業績的評估等。
　　通過本部分的學習，要求熟練掌握有關證券投資基金的基本理論、運作實務等基礎知識，并了解有關法律法規、自律規范的基本要求。
第一章　證券投資基金概述
　　掌握證券投資基金的概念；熟悉證券投資基金的特征；掌握證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區別；了解證券投資基金的作用。
　　掌握封閉式基金和開放式基金、公司型基金和契約型基金、公募基金和私募基金各自的特征；熟悉成長型基金、收入型基金和平衡型基金的特征；了解股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金的差異；了解在岸基金和離岸基金的基本概念；了解指數基金、傘型基金、對沖基金、期貨基金、期權基金、套利基金、保本基金等其他類型基金的基本特征。
　　了解證券投資基金的起源與發展；熟悉我國封閉式基金和開放式基金的發展進程。
第二章　證券投資基金的當事人
　　了解證券投資基金的運作關系；熟悉證券投資基金的當事人的構成以及當事人之間的關系。
　　掌握基金管理人、托管人的資格條件，熟悉其職責。
　　熟悉基金持有人的權利和義務；掌握基金持有人大會的權利；熟悉基金持有人大會的召集方式。
　　熟悉基金承銷、代銷機構和人員的資格條件及職責；熟悉開放式基金的注冊登記機構的業務職責；了解律師事務所、會計師事務所等其他基金服務機構的職責。
第三章　封閉式基金的設立、發行與交易
　　掌握設立封閉式基金的條件，熟悉設立程序；了解設立申請主要文件的內容。
　　了解封閉式基金發行的流程及期限；熟悉封閉式基金發行的各種方式及價格確定方法。
　　掌握封閉式基金交易的概念，熟悉其特點；熟悉封閉式基金交易的委托與交收程序；了解封閉式基金交易費用的構成。
　　熟悉封閉式基金的業務規則；了解封閉式基金變更、終止和清算的相關規定。
第四章　開放式基金的設立與申購、贖回
　　熟悉設立開放式基金的條件和程序以及申報文件的主要內容；熟悉基金專家咨詢委員會評議的主要內容；了解監管機關的審核程序；了解開放式基金發行前需要簽訂的法律文件；熟悉基金契約的法律地位、目的以及涉及的當事人；熟悉招募說明書的概念、作用和特點。
　　了解開放式基金發行的含義；熟悉開放式基金發行的方式、流程；掌握開放式基金發行價格的構成和基金的定價方式；了解開放式基金發行期限的規定。
　　了解開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業務；熟悉開放式基金份額申購、贖回和轉托管的一般規定和業務操作流程；熟悉開放式基金轉換的內容和業務操作流程。
　　了解國內外開放式基金注冊登記業務的內容和模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。
　　了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構、程序、費用的規定；掌握基金剩余資產分配的基本原則。
第五章　基金管理公司
　　了解基金管理公司的組建模式；熟悉基金管理公司的主要業務；掌握基金管理公司治理結構的概念及主要特征。
　　了解基金管理公司的投資決策機構；熟悉投資決策委員會的主要職責；了解投資決策的依據、方式和程序，投資決策委員會的權限和責任等內容；了解投資風險控制措施。
　　掌握基金管理公司內部控制的概念；熟悉內部控制的目標、原則以及基本要求。
第六章　證券投資基金托管
　　掌握基金托管的概念；熟悉基金托管業務的服務范圍；熟悉基金托管人的作用；了解基金托管業務的發展趨勢。
　　了解基金資產保管的基本要求；熟悉基金資產帳戶的種類以及帳戶開設的程序；熟悉資金清算。
　　熟悉基金的會計政策；了解基金會計的特殊性；掌握基金會計核算的內容；了解基金資產負債表、經營業績表、基金凈值變動表；熟悉對基金賬務、頭寸、資產凈值和財務報表的復核。
　　了解基金投資運作監督的依據；熟悉基金投資的范圍、比例、投資限制、費用支付、資產核算和估值以及收益分配的相關規定；了解對基金投資運作監管結果的處理方式。
　　熟悉基金托管人內部控制的基本要素、目標、原則和內容；了解內部控制制度的管理和監督。
第七章　證券投資基金的市場營銷
　　了解市場營銷的概念；熟悉證券投資基金市場營銷的概念、特點、內容。
　　了解證券投資基金產品管理的重要性，熟悉其內容；了解國內外證券投資基金的產品與創新情況。
　　熟悉基金銷售的內容及營銷渠道的種類；熟悉證券投資基金銷售價格的構成及確定原則；了解證券投資基金的促銷手段；熟悉我國基金營銷的管理法規。
　　了解證券投資基金客戶服務的方式。
第八章　證券投資基金的估值、費用、稅收及收益分配
　　了解證券投資基金估值的目的、對象；熟悉股票、債券、配股權證以及特殊情況下的基金估值原則；了解基金估值日的確定原則。
　　熟悉基金管理費、托管費的計提標準和支付方式；熟悉基金各項交易費的構成及標準；了解基金的其他費用。
　　熟悉基金的稅收；了解對機構法人和個人投資者的各種稅收規定。
　　熟悉基金的收入來源以及熟悉收益分配的原則和方式；了解國外基金分配的有關規定。
第九章　證券投資基金的信息披露
　　了解基金信息披露的目的和意義；熟悉基金信息披露的法規框架和事務管理；掌握信息披露的要求。
　　掌握基金招募說明書編制和披露的原則要求，熟悉其內容與格式；掌握上市公告書的編制依據和披露內容。
　　熟悉定期信息披露的目的、時間和內容；了解不定期信息披露的規定。
第十章　證券投資基金監管體系
　　熟悉證券投資基金監管的目標、原則和手段以及監管機構設立申請的核準程序、監管方式和監管內容；了解基金自律性管理的組織機構以及監管的方式與內容；熟悉證券交易所對基金上市和基金投資的管理。
　　了解基金管理公司涉及的審批事項和日常監管內容；掌握證券投資基金的設立審批原則；熟悉證券投資基金銷售監管的內容；了解證券投資基金信息披露的原則；熟悉對證券投資基金投資與交易行為日常監管的內容。
　　了解基金高管人員資格管理的重要性；熟悉我國基金高管人員的資格審批與日常監管；熟悉商業銀行、證券公司及其他從事基金代銷業務機構的資格審批；了解基金代銷機構、注冊登記機構的日常監督。
　　了解擔任基金托管人的審批程序和日常監管內容。