第一章  總則

第一條  為了規范合格境外機構投資者在中國境內證券市場的投資行為,促進中國證券市場的發展,根據有關法律、行政法規,制定本辦法。

第二條  本辦法所稱合格境外機構投資者(以下簡稱合格投資者),是指符合本辦法規定的條件,經中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)批準投資于中國證券市場,并取得國家外匯管理局(以下簡稱國家外匯局)額度批準的中國境外基金管理機構、保險公司、證券公司以及其他資產管理機構。

第三條  合格投資者應當委托境內商業銀行作為托管人托管資產,委托境內證券公司辦理在境內的證券交易活動。

第四條  合格投資者必須遵守中國的法律法規和其他有關規定。

第五條  中國證監會和國家外匯局依法對合格投資者在中國境內進行的證券投資活動實施監督管理。

第二章  資格條件和審批程序

第六條  申請合格投資者資格,應當具備下列條件:

    (一)申請人的財務穩健,資信良好,達到中國證監會規定的資產規模等條件,風險監控指標符合所在國家或者地區法律的規定和證券監管機構的要求；

    (二)申請人的從業人員符合所在國家或者地區的有關從業資格的要求；

    (三)申請人有健全的治理結構和完善的內控制度,經營行為規范,近三年未受到所在國家或者地區監管機構的重大處罰；

    (四)申請人所在國家或者地區有完善的法律和監管制度,其證券監管機構已與中國證監會簽訂監管合作諒解備忘錄,并保持著有效的監管合作關系；

(五)中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。

第七條  前條所指的資產規模等條件是:

    基金管理機構:經營基金業務達五年以上,最近一個會計年度管理的資產不少于一百億美元；

    保險公司:經營保險業務達三十年以上,實收資本不少于十億美元,最近一個會計年度管理的證券資產不少于一百億美元；

    證券公司:經營證券業務達三十年以上,實收資本不少于十億美元,最近一個會計年度管理的證券資產不少于一百億美元；

    商業銀行:最近一個會計年度,總資產在世界排名前一百名以內,管理的證券資產不少于一百億美元。

    中國證監會根據證券市場發展情況,可以調整上述資產規模等條件。

第八條  申請合格投資者資格和投資額度,申請人應當通過托管人分別向中國證監會和國家外匯局報送下列文件:

    (一)申請書(包括申請人的基本情況、擬申請投資額度、投資計劃等)；

    (二)符合本辦法第六條規定條件的證明文件；

    (三)與托管人簽訂的托管協議草案；

    (四)最近三年經審計的財務報表；

    (五)資金來源說明書及批準時間內不撤資承諾函；

    (六)申請人的授權委托書；

    (七)中國證監會和國家外匯局要求的其他文件。

    前款規定的文件,凡用外文書寫的,應當附有中文譯本或中文摘要。

第九條  中國證監會自收到完整的申請文件之日起十五個工作日內,作出批準或者不批準的決定。決定批準的,頒發證券投資業務許可證；決定不批準的,書面通知申請人。

第十條  申請人在取得證券投資業務許可證后,應當通過托管人向國家外匯局申請投資額度。

    國家外匯局自收到完整的申請文件之日起十五個工作日內,作出批準或者不批準的決定。決定批準的,書面通知申請人批準的投資額度并頒發外匯登記證；決定不批準的,書面通知申請人。

    申請人取得證券投資業務許可證后一年內未取得外匯登記證的,其證券投資業務許可證自動失效。

第十一條  為引入中長期投資,對于符合本辦法第六條規定的封閉式中國基金或在其他市場有良好投資記錄的養老基金、保險基金、共同基金的管理機構,予以優先考慮。

第三章  托管、登記和結算

第十二條  托管人應當具備下列條件:

    (一)設有專門的基金托管部；

    (二)實收資本不少于八十億元人民幣；

    (三)有足夠的熟悉托管業務的專職人員；

    (四)具備安全保管基金全部資產的條件；

    (五)具備安全、有效的清算、交割能力；

    (六)具備外匯指定銀行資格和經營人民幣業務資格；

    (七)最近三年沒有重大違反外匯管理規定的紀錄。

    外資商業銀行境內分行在境內持續經營三年以上的,可申請成為托管人,其實收資本條件按其境外總行的計算。

第十三條  取得托管人資格,必須經中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局審批。

第十四條  境內商業銀行申請取得托管人資格的,應當向中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局報送下列文件:

    (一)申請書；

    (二)金融業務許可證副本；

    (三)有關托管業務的管理制度；

    (四)擁有有效、快速的信息技術系統的證明文件；

    (五)中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局要求的其他文件。

    中國證監會會同中國人民銀行和國家外匯局審核申請文件,作出批準或者不批準的決定。

第十五條  托管人應當履行下列職責:

    (一)保管合格投資者托管的全部資產；

    (二)辦理合格投資者的有關結匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結算業務；

    (三)監督合格投資者的投資運作,發現其投資指令違法、違規的,及時向中國證監會和國家外匯局報告；

    (四)在合格投資者匯入本金、匯出本金或者收益兩個工作日內,向國家外匯局報告合格投資者的資金匯入、匯出及結售匯情況；

    (五)每月結束后五個工作日內,向中國證監會和國家外匯局報告合格投資者的人民幣特殊賬戶的收支情況；

    (六)每個會計年度結束后三個月內,編制關于合格投資者上一年度境內證券投資情況的年度財務報告,并報送中國證監會和國家外匯局；

    (七)保存合格投資者的資金匯入、匯出、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料,其保存的時間應當不少于十五年；

    (八)中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局根據審慎監管原則規定的其他職責。