1.擬建項目主廠房投資=工藝設備投資×(1+∑Ki)

2.擬建項目工程費與工程建設其他費=擬建項目主廠房投資×(1+∑Ki)

3.預備費=基本預備費+漲價預備費

4.基本預備費=工程費與工程建設其他費*基本預備費率 漲價預備費P=∑It[(1+f)t一1] (其中：It=靜態投資 f=上漲率)

5.靜態投資=工程費與工程建設其他費+基本預備費

6.投資方向調節稅=(靜態投資+漲價預備費)*投資方向調節稅率

7.建設期貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款/2)*貸款利率

8.固定資產總投資=建設投資+預備費+投資方向調節稅+貸款利息

9.擬建項目總投資=固定資產投資+流動資產投資

10.流動資金用擴大指標估算法估算： 流動資金：擬建項目固定資產投資*固定資產投資資金率

11.實際利率=(1+名義利率/年計息次數)年計息次數-1

12.用分項詳細估算法估算流動資金 流動資金=流動資產-流動負債

其中：流動資產=應收(預付)帳款+現金+存貨

應收帳款=產成品=年經營成本/年周轉次數

現金=(年工資福利+年其他費)/年周轉次數

存貨=外購原材料燃料動力+在產品+產成品

流動負債=應付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費/年周轉次數

在產品=(年工資福利費+年其它制造費+年外購原材料燃料費+年修理費)/年周轉次數

13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率

14.所得稅：(銷售收入-銷售稅金及附加-總成本)*所得稅率

15.年折舊費=(固定資產原值-殘值)÷折舊年限=(固定資產總額-無形資產)(1-殘值率)÷使用年限 (固定資產總額應包括利息)

16.固定資產余值=年折舊費*(固定資產使用年限-營運期)+殘值

17.動態投資回收期=(累計折現凈現金流量出現正值的年份-1)+(出現正值年份累計折現凈現金流量絕對值/出現正值年份當年折現凈現金流量)

18.FIRR=i1+(i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1+|FVPN2|)]

19.總成本費用=經營成本+固定資產折舊費+維簡費+攤銷費+利息

20.等額本金償還： 稅后利潤+折舊費+攤銷費≤該年應還本金 未分配利潤=全部稅后利潤 (不計盈余公積金和應付利潤)

稅后利潤+折舊費+攤銷費>該年應還本金

未分配利潤=(該年應還本金+上年虧損)-折舊費-攤銷費費

盈余公積金=(稅后利潤-上年虧損)*10%

稅后利潤=該年利潤總額-(該年利潤總額-上年度虧損)所得稅率

應付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤