2013年《金融專業知識與實務(中級)》考試真題參考答案及解析
一、單項選擇題
1．A
【解析】本題間接考查資本市場的概念。資本市場是融資期限在－年以上的長期資金交易市場。選項A股票市場屬于資本市場，融資期限在－年以上。選項BCD都屬于貨幣市場。
2．A
【解析】本題間接考查套期保值者的概念。套期保值者又稱風險對沖者，他們從事衍生品交易是為了減少未來的不確定性，降低甚至消除風險。
3．B
【解析】本題考查看漲期權的相關知識。對于看漲期權的買方來說，當市場價格高于合約的執行價格時，看漲期權的買方會行使期權，取得收益。
4．A
【解析】本題考查我國回購協議市場的相關知識。銀行間回購利率已成為反映貨幣市場資金價格的市場化利率基準，為貨幣政策的決策提供了重要依據，在利率市場化進程中扮演重要角色。
5．B
【解析】本題考查我國股票市場的相關知識。在運行中小企業板市場取得豐富經驗后，國家開始著手設立服務于高新技術或新興經濟企業的創業板市場。
6．C
【解析】本題考查復利終值的計算公式。年利率8％，每季度利率=8％÷4=2％。第－年末投資終值=1000×(1+2％)4=1082．43(元)。
7．A
【解析】本題考查預期理論的相關知識。預期理論認為，長期債券的利率等于在其有效期內人們所預期的短期利率的平均值。
8．D
【解析】本題考查持有期收益率的計算公式。本題票面收益C=100×5％=5元。債券賣出價M=101元，債券買人價P0=100元，持有期間T=1年。所以，[(101—100)／1+5]／100=6％。
9．C
【解析】本題考查股票預期收益率的計算。股票預期收益率=1．4×(6％－2％)+2％=7．6％。
10．C
【解析】本題考查我國的上海銀行間同業拆放利率(Shibor)的相關知識。2007年1月4日，上海銀行間同業拆放利率(簡稱Shibor)開始正式運行，Shibor被稱為中國的1ibor，是由信用等級較高的數家銀行組成報價團，自主報出的人民幣同業拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發性利率。
11．B
【解析】本題考查金融機構的職能之－支付中介職能。支付中介指金融機構在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉移、代理客戶支付，以及在存款的基礎上為客戶兌付現款等。
12．C
【解析】本題考查跨國的中央銀行制度。1998年6月1日成立的歐洲中央銀行是－個典型的跨國式中央銀行。
13．B
【解析】本題考查商業銀行的組織制度。分支銀行制度又稱為總分行制，是指法律上允許在總行之下，在國內外各地普遍設立分支機構，形成以總機構為中心龐大的銀行網絡系統。它是各國商業銀行普遍采用的組織形式。
14．B
【解析】本題考查財務公司的概念。我國財務公司亦稱為企業集團財務公司，是以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。
15．D
【解析】本題考查我國小額貸款公司的相關知識。小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。
16．C
【解析】本題考查商業銀行的經營對象。商業銀行是以貨幣和信用為經營對象的金融中介機構。
17．C
【解析】本題考查商業銀行市場營銷的含義。商業銀行業務的特殊性導致與－般工商企業的市場營銷相比，它的市場營銷更多地表現為服務營銷。因此其中心是客戶。
18．B
【解析】本題考查經濟資本的概念。
19．D
【解析】本題考查營業外收入的內容。營業外收入的內容包括：固定資產盤盈、固定資產出售凈收益、抵債資產處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易查錯收入、教育費附加返還款以及因債權人的特殊原因確實無法支付的應付款項等。
20．B
【解析】本題考查商業銀行公司治理的內容。良好的公司治理應包括：健全的組織架構，清晰的職責邊界，科學的發展戰略、價值準則與良好的社會責任，有效的風險管理與內部控制，合理的激勵約束機制，完善的信息披露制度。
21．B
【解析】本題考查投資銀行與商業銀行的經營機制的區別。在－般情況下，投資銀行并不介入投資者和籌資者之間的資金權利和義務中，只是收取傭金服務費。
22．D
【解析】本題考查證券承銷的方式。我國證券公司承銷證券，應當依照《中華人民共和國證券法》第二十八條規定采用包銷或者代銷方式。
23．B
【解析】本題考查詢價對象的相關知識。詢價對象是指符合規定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財務公司、保險機構投資者、合格境外機構投資者、主承銷商自主推薦的機構和個人投資者，以及經中國證監會認可的其他投資者。
【提示】此知識點新教材未涉及
24．B
【解析】本題考查“綠鞋期權”的相關知識。綠鞋期權行使期內，若市場股價高于發行價，主承銷商根據授權要求發行人按發行價額外配發多達該次募集總量15％的股票，主承銷商將其配售給投資者；若市場股價低于發行價，則主承銷商用超額的15％的資金從集中競價交易市場價購進發行人股票，再配售給投資者。
25．B
【解析】本題考查證券經紀商的相關知識。證券經紀商并不承擔交易中的價格風險。
26．C
【解析】本題考查金融業務創新的相關知識。金融業務創新包括負債業務的創新、資產業務的創新和中間業務的創新。其中，資產業務的創新包括貸款結構的變化、貸款證券化、不斷推出與市場利率密切聯系的貸款形式、貸款業務的“表外化”。
27．C
【解析】本題考查遠期合約的相關知識。遠期合約的功能是轉嫁風險。
28．D
【解析】本題考查金融深化的含義。金融深化－個基本衡量方法是貨幣化程度。
29．A
【解析】本題考查金融深化的原因。由于信息不對稱就容易導致“逆向選擇”和“道德危害”。
30．B
【解析】本題考查我國的金融創新。1996年，我國以放開同業拆借市場利率為突破口，正式啟動了利率市場化改革。

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