第四十九條　基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
　　【釋義】　本條是對(duì)基金份額上市交易規(guī)則的制定及其核準(zhǔn)的規(guī)定。
　　一、基金份額上市交易規(guī)則的制定及其核準(zhǔn)
　　根據(jù)證券法的規(guī)定，證券交易所是為證券集中競(jìng)價(jià)交易提供場(chǎng)所，依照證券法律、行政法規(guī)制定證券集中競(jìng)價(jià)交易的具體規(guī)則，依照其章程及交易規(guī)則，對(duì)交易所會(huì)員及在本所進(jìn)行的證券交易實(shí)行自律監(jiān)管的不以營(yíng)利為目的的法人組織。制定證券包括基金份額上市交易規(guī)則，是證券交易所明確基金份額上市及交易程序，規(guī)范基金份額交易行為，加強(qiáng)自律監(jiān)管所必須的措施。為此，本條授權(quán)證券交易所制定基金份額上市交易規(guī)則，報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后執(zhí)行。
　　二、基金份額上市交易規(guī)則的主要內(nèi)容
　　上海、深圳兩個(gè)證券交易所制定，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金份額上市交易規(guī)則的主要內(nèi)容包括：
　　1.基金份額上市交易的條件。基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的基金份額上市交易條件與本法規(guī)定的基金份額上市交易條件基本相同。
　　2.申請(qǐng)基金份額上市交易應(yīng)提交的文件。這主要包括：上市申請(qǐng)書(shū)；上市公告書(shū)；基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)文件；基金合同；基金托管協(xié)議；基金募集資金的驗(yàn)資報(bào)告；上市推薦書(shū)；基金管理人、基金托管人資格證明文件；基金財(cái)產(chǎn)已全部托管的證明文件；其他文件。
　　3.上市程序。交易所對(duì)基金管理人提交的上述上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審查，認(rèn)為符合上市條件的，將審查意見(jiàn)及擬定的上市時(shí)間連同相關(guān)文件一并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。對(duì)符合上市條件并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的，由交易所出具上市通知書(shū)。基金份額上市前，基金管理人應(yīng)與交易所簽訂上市協(xié)議書(shū)。基金份額獲準(zhǔn)上市交易的，須于上市首日前3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種指定報(bào)刊上公布上市公告書(shū)。
　　4.基金份額上市交易信息披露的內(nèi)容及要求。基金價(jià)額上市交易的基金應(yīng)予披露的信息包括上市公告書(shū)、定期公告和臨時(shí)公告。定期公告包括基金資產(chǎn)凈值公告、投資組合公告、年度報(bào)告和中期報(bào)告的公告，其他公告為臨時(shí)公告。基金披露信息必須在規(guī)定時(shí)間報(bào)送交易所。基金管理人應(yīng)保證公開(kāi)披露的信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
　　5.基金份額交易的停牌、復(fù)牌及暫停交易和終止交易的情形和程序。基金份額上市交易的基金于交易日公布年度或者中期基金報(bào)告、召開(kāi)持有大會(huì)、公布分紅派總決議和公布實(shí)施該決議，予以例行停牌及復(fù)牌。出現(xiàn)可能對(duì)基金份額的交易產(chǎn)生較大影響的信息，或者基金份額的交易出現(xiàn)異常波動(dòng)，交易所有權(quán)采取臨時(shí)停牌措施。基金份額上市交易期間，出現(xiàn)不具備上市交易條件，或者因違反國(guó)家法律、法規(guī)，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定暫停其上市交易，或者嚴(yán)重違反上市交易規(guī)則，或者未按規(guī)定繳納上市交易費(fèi)用等情形時(shí)，交易所將暫停交易。基金份額上市交易期間，出現(xiàn)在暫停交易期間未能消除被暫停交易的原因，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出終止上市交易的決定，基金合同期限屆滿未被批準(zhǔn)續(xù)期，經(jīng)批準(zhǔn)提前終止基金合同等原因時(shí)，終止其上市交易。
　　6.上市交易費(fèi)用及違反上市交易規(guī)則的處罰。