參考解析：

【真題考點】資金募集規則

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金管理人、股權投資基金銷售機構在宣傳推介過程中不得有以下行為：(1)向合格投資者之外的單位和個人募集資金;或者為投資者提供多人拼湊、資金借貸等滿足投資金額的建議或者便利;(2)通過報刊、電臺、電視、互聯網等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對象宣傳推介;(3)口頭或者通過簽訂回購協議、承諾函等方式直接或者間接向投資者承諾投資本金不受損失或者最低收益，或者預測收益率;(4)宣傳推介材料有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;(5)夸大宣傳、片面宣傳股權投資基金，違規使用安全、承諾、保險、避險、有保障、高收益、

無風險、本金無憂等可能使投資者認為投資股權投資基金沒有風險的表述;(6)詆毀其他股權投資基金管理人、托管人或者銷售機構;(7)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或者推薦性文字;(8)向投資者宣傳的股權投資基金投向與股權投資基金合同約定的投向不符;(9)未充分披露股權投資基金交易結構、各方權利義務、收益分配、費用安排、關聯交易(如有)、委托投資顧問(如有)等情況;(10)中國證監會認定的其他行為。

參考解析：

【真題考點】資金募集規則

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】不得口頭或者通過簽訂回購協議、承諾函等方式直接或者間接向投資者承諾投資本金不受損失或者最低收益，或者預測收益率

參考解析：

【真題考點】股權投資基金的合格投資者

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：(1)凈資產不低于1000萬元的單位;(2)金融資產不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益、期權權益等。此處的金融資產不包括房屋、土地、汽車等資產

參考解析：

【真題考點】合格投資者制度

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】以合伙企業、契約等非法人形式，通過匯集多數投資者的資金直接或者間接投資于股權投資基金的，股權投資基金管理人或者股權投資基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數。

參考解析：

【真題考點】合格投資者

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：(1)凈資產不低于1000萬元的單位;(2)金融資產不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益、期權權益等。此處的金融資產不包括房屋、土地、汽車等資產。

參考解析：

【真題考點】合格投資者

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解讀】股權投資基金應當向合格投資者募集，單只股權投資基金的投資者人數累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業法》等法律規定的特定數量，即有限責任公司型和有限合伙型股權投資基金投資者人數不超過50人，股份有限公司型和信托(契約)型股權投資基金投資者人數不超過200人。投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應當符合前述規定。任何機構和個人不得通過將股權投資基金份額或者其收益權進行拆分轉讓的方式，變相突破合格投資者標準或投資者人數限制，且基金份額轉讓不得采用公開或者變相公開轉讓的方式。

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【真題考點】對創業投資基金的政策支持

【所屬章節】第九章 第四節

【233網校解析】對公司型創業投資基金而言，《企業所得稅法》第三十一條規定，創業投資企業從事國家需要重點扶持和鼓勵的創業投資，可以按投資額的一定比例抵扣應納稅所得額。《企業所得稅法實施條例》第九十七條規定，創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權持有滿2年的當年，抵扣該創業投資企業的應納稅所得額。當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。

參考解析：

【真題考點】合格投資者標準

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：(1)凈資產不低于1000萬元的單位;(2)金融資產不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益、期權權益等。此處的金融資產不包括房屋、土地、汽車等資產

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【真題考點】投資基金行業自律管理

【所屬章節】第九章 第一節

【233網校解析】為依法開展對私募基金的監督管理，2014年8月，中國證監會發布《私募投資基金監督管理暫行辦法》，該辦法自發布之日起施行。同時，《證券投資基金法》授權基金行業協會開展自律管理。至此，由中國證監會監督管理、中國證券投資基金業協會開展自律管理的股權投資基金管理體系形成

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【真題考點】行政處罰

【所屬章節】第九章 第三節

【233網校解析】股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規時，中國證監會可以依法進行行政處罰，處罰的種類包括警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、暫停或者撤銷基金從業資格等

參考解析：

【真題考點】向投資者信息披露

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】選項D正確：股權投資基金管理人和托管人發生重大事項變更，股權投資基金發生觸及基金止損線或者預瞥線、管理費率或者托管費率變更、清盤或者淸箅、重大關聯交易、提取業績報酬等影響投資者利益的重大事項的，信息披露義務人應當在10 個工作日內向投資者披露。

參考解析：

【真題考點】行政處罰

【所屬章節】第九章 第三節

【233網校解析】股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規時，中國證監會可以依法進行行政處罰，處罰的種類包括警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、暫停或者撤銷基金從業資格等。對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起60日內申請行政復議，也可以在收到處罰決定書之日起3個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。

參考解析：

【真題考點】資金募集規則

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金宣傳推介材料登載基金過往業績的，應當特別聲明股權投資基金的過往業績并不預示其未來表現，股權投資基金管理人管理的其他股權投資基金的業績不構成該股權投資基金業績表現的保證。

參考解析：

【真題考點】合格投資者的穿透核查

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】以合伙企業、契約等非法人形式，通過匯集多數投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數。

參考解析：

【真題考點】資金募集的規則

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】關于資金募集，一般應遵守規則之一：股權投資基金管理人自行銷售股權投資基金的，應當采取問卷調查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應當制作風險揭示書，由投資者簽字確認。

參考解析：

【真題考點】合格投資者

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金應當向合格投資者募集，單只股權投資基金的投資者人數累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業法》等法律規定的特定數量，即有限責任公司型和有限合伙型股權投資基金投資者人數不超過50人，股份有限公司型和信托(契約)型股權投資基金投資者人數不超過200人。投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應當符合前述規定。任何機構和個人不得通過將股權投資基金份額或者其收益權進行拆分轉讓的方式，變相突破合格投資者標準或投資者人數限制，且基金份額轉讓不得采用公開或者變相公開轉讓的方式。

參考解析：

【真題考點】非法吸收公眾存款罪

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：(1)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的;(2)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;(3)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的;(4)造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。

參考解析：

【真題考點】行政處罰

【所屬章節】第九章 第三節

【233網校解析】股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規時，中國證監會可以依法進行行政處罰，處罰的種類包括警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、暫停或者撤銷基金從業資格等。對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起60日內申請行政復議，也可以在收到處罰決定書之日起3個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。

參考解析：

【真題考點】創投國十條的內容

【所屬章節】第九章 第四節

【233網校解析】創投國十條的內容包括：培育合格個人投資者，支持具有風險識別和風險承受能力的個人參與投資創業投資企業;研究建立所投資企業上市解禁期與上市前投資期限長短反向掛鉤的制度安排;對于已設立基金未覆蓋且需要政府引導支持的領域，鼓勵有條件的地方按照“政府引導、市場化運作”原則推動設立創

業投資引導基金，發揮財政資金的引導和聚集放大作用，引導民間投資等社會資本投入。

參考解析：

【真題考點】股權投資基金管理人的要求

【所屬章節】第九章 第二節

【233網校解析】股權投資基金管理人應建立與其業務特點和規模相匹配的內部治理結構。管理人應當指定至少1名高級管理人專職擔任合規風控負責人，負責對機構經營運作的合法合規性和風險管理狀況進行監督檢查。