21.新三板股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和()
A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓
B.競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓
C.私下轉(zhuǎn)讓
D.直接轉(zhuǎn)讓
答案：A
22.關(guān)于清算的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是()
A.人民法院判定宣告公司破產(chǎn)后,清算組應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)清算事務(wù)的執(zhí)
B.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)的工作主要由清算組進(jìn)
C.解散清算,即企業(yè)股東自主啟動(dòng)清算程序來(lái)解散被投資企
D.清算組在催告?zhèn)鶛?quán)人申請(qǐng)債券的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查和清理公司的財(cái)產(chǎn)
答案：A
23.下列機(jī)構(gòu)中,不符合股權(quán)投資基金管理人的組織形式規(guī)范的是()
A.創(chuàng)業(yè)投資管理股份有限
B.股權(quán)投資管理有限
C.資產(chǎn)管理合伙企
D.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
答案:D
24.股權(quán)投資基金管理人在向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)管理人登記時(shí),以下哪些人員必須具有基金從業(yè)資格()
Ⅰ法定代表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人委派代表
Ⅱ銷售主管
Ⅲ基金經(jīng)理
Ⅳ合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
25.關(guān)于基金的份額拆分,以下說(shuō)法正確的()。
A.基金可以通過(guò)份額拆分突破合格投資者額標(biāo)準(zhǔn),是募集行為上的金融創(chuàng)新,應(yīng)進(jìn)行更大范圍推廣
B.機(jī)構(gòu)不得以份額拆分為目的購(gòu)買基金,但個(gè)人投資者不受限制
C.基金不能通過(guò)份額拆分突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)
D.與收益權(quán)拆分不同,份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益,因此應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)行份額拆分而不是收益權(quán)拆分
答案:C
26.下列可以作為有限合伙企業(yè)普通合伙人的是()
A.國(guó)有企業(yè)
B.益性事業(yè)單
C.上市公司
D.自然人
答案：A
27.股權(quán)投資基金隨目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容不包括()
A.業(yè)務(wù)盡調(diào)
B.估值
C.財(cái)務(wù)盡調(diào)
D.法律盡調(diào)
答案:B
28.根據(jù)《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其()的70%的股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年,抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。
A.總資產(chǎn)
B.凈利潤(rùn)
C.凈資產(chǎn)
D.投資額
確答案:D
29.在對(duì)電子商務(wù)A公司做財(cái)務(wù)盡調(diào)時(shí)，按照市銷率2倍進(jìn)行估值。A公司全年平臺(tái)銷售8億元,獲得銷售傭金4000萬(wàn)，稅后凈利潤(rùn)400萬(wàn)元,則該電子商務(wù)公司的估值為()
A.800萬(wàn)元
B.2.8億元
C.16億元
D.8000萬(wàn)元
答案:C
30.股權(quán)投資基金進(jìn)行清算的原因是()
A.投資項(xiàng)目撤銷IPO計(jì)劃
B.投資項(xiàng)目被上市公司并購(gòu)
C.投資項(xiàng)目從新三板摘牌
D投資項(xiàng)目都實(shí)現(xiàn)了退出
答案：D
31.關(guān)于合伙型基金的基本稅負(fù)，描述正確的是
A.基金因其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先分后稅”的原則,因此在基金層面不涉及繳納流轉(zhuǎn)稅
B.次企業(yè)每一納稅年度的收入總額減除成本、費(fèi)用以及損失后的余額,為生產(chǎn)所得
C.基金的自然人投資者按基金企業(yè)的所得稅率繳納所得稅
D.根據(jù)現(xiàn)行稅法的規(guī)定,如果合伙人(含普通合伙人和有限合伙人)為自然人比照《個(gè)人所得稅法》中的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用5%-30%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率,計(jì)繳個(gè)人所得稅
答案：B
32.股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小型企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓習(xí)題掛牌的條件,表述正確的是()
A.公司依法設(shè)立且存續(xù)滿一年
B.司治理機(jī)制健全,合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)
C.連續(xù)兩年盈利,最近一年凈利潤(rùn)不低于500萬(wàn)元
D.公司最近12個(gè)月內(nèi)涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?尚未有明確結(jié)論意見的情形
答案:B
33.股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國(guó)境外的相關(guān)法律在中國(guó)()設(shè)立,主要以()
的基金。
A.境內(nèi)、外幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資
B.境內(nèi)、人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資
C.境外、外幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資
D.境外、人民幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資
答案:C
34.為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)通常屬于股權(quán)投資基金運(yùn)作的()階段
A.募集與設(shè)立
B.項(xiàng)目退出
C.投資
D.投資后管理
答案：D
35.投資后管理中,股權(quán)投資基金獲得被投資企業(yè)董事會(huì)席位后，可以()。
A.決定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案
B.代表?yè)?dān)任公司董事
C.批準(zhǔn)公司章程的修改
D.決定公司清算
答案:B
36.以下估值方法中,估值結(jié)果與未來(lái)價(jià)值通常無(wú)必然聯(lián)系的是()
A.股權(quán)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法
B.自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法
C.重置成本法
D.前瞻市盈率
答案:C
37.關(guān)于政府引導(dǎo)基金的描述正確的是
A.政府引導(dǎo)基金通常投資于基礎(chǔ)設(shè)施基金
B.政府引導(dǎo)基金通常投資于并購(gòu)基金
C.政府引導(dǎo)基金通常投資于定向增發(fā)投資基金
D.政府引導(dǎo)基金通常投資于創(chuàng)業(yè)投資基金
答案:D
38.股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)()
Ⅰ.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格
Ⅱ.成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員
Ⅲ、在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記成為私募基金管理人
Ⅳ.接受基金管理人的委托(簽署銷售協(xié)議)
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案:D
39.關(guān)于股權(quán)投資基金,說(shuō)法正確的是()
A.主要投資于上市公司股票
B.通常具有低風(fēng)險(xiǎn),高預(yù)期收益的特點(diǎn)
C.在我國(guó)只能非公開募集
D.投資期限較短
答案:C
40.擁有豐富資源的股權(quán)投資基金,能夠幫助被投資企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值,以下幫助被投資企業(yè)獲得后續(xù)融資機(jī)會(huì)的描述,錯(cuò)誤的是()
A.利用與商業(yè)銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得信貸額度
B.利用與其他股權(quán)投資機(jī)構(gòu)的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得后續(xù)股權(quán)投資
C.利用與投資銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)上市或發(fā)行債券
D.利用與期貨公司的關(guān)系,幫助企業(yè)進(jìn)行大宗商品交易
答案:D
