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《股權投資基金基礎知識》每日一練（9月8日）
1、股權投資基金收益分配方式中,按基金分配時可分配資金首先用于返還全體投資者的出資本金,相比較而言,按單一項目分配( )
A. 主要滿足了被投資企業(yè)的利益,因為可以獲得更多的增值服務
B. 主要滿足了合理稅收的要求,因為可以降低整體稅務水平
C. 主要滿足了基金管理人的利益,因為增加了管理人員的流動性
D. 主要滿足了基全投資人的利益,因為每退出一筆資金就進行分配
參考答案：D
參考解析：按照單一項目的收益分配方式，該收益分配方式下，在滿足約定條件后，基金管理人針對每筆投資后退出收入都參與收益分配。在前期項目盈利并提取了業(yè)績報酬而后期項目出現(xiàn)虧損的情況下，可能出現(xiàn)基金管理人已提取的業(yè)績報酬金額超過基金整體盈利部分既定比例，或者基金投資者獲取的投資收益不足門檻收益的情況。此時，可應用回撥機制，要求基金管理人退回部分或全部業(yè)績報酬，保障基金投資者的利益。
2、下列不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會權責的是( )。
A. 制定和實施私募基金行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為
B. 建立私募基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統(tǒng)
C. 對違反相關法規(guī)的私募機構采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責等行政監(jiān)管措施
D. 建立投訴處理機制，受理投資者投訴，進行糾紛調解
參考答案：C
參考解析：對違反相關法規(guī)的私募機構采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責等屬于證監(jiān)會的行政監(jiān)管措施行，不屬于基金業(yè)協(xié)會的職責。
3、合格投資者必須具備的要素包括()。
Ⅰ.具備風險識別能力
Ⅱ.達到規(guī)定的資產規(guī)模或收入水平
Ⅲ.具備風險承擔能力
Ⅳ.具備專業(yè)的投資能力
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：合格投資者制度是股權投資基金監(jiān)管制度的核心內容之一。我國《證券投資基金法》規(guī)定，合格投資者是指達到規(guī)定資產規(guī)模或者收入水平，并且具備相應的風險識別能力和風險承擔能力、其基金份額認購金額不低于規(guī)定限額的單位和個人，合格投資者的具體標準由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。從以上規(guī)定可以看出，具備風險識別能力和承擔能力、投資額不低于規(guī)定限額、資產規(guī)模或者收入水平達到一定要求，是合格投資者必備的三個要素。其中，風險識別能力和承擔能力是合格投資者的核心要素，擁有的資產規(guī)模或收入水平、最低投資限額是輔助判斷要素。
4、關于股權投資基金對目標企業(yè)進行盡職調查的目的，表述錯誤的是()
A. 投資可行性分析
B. 價值發(fā)現(xiàn)
C. 保護投資利益
D. 風險發(fā)現(xiàn)
參考答案：C
參考解析：盡職調查的作用，一是價值發(fā)現(xiàn)，幫助投資方判斷目標公司是否值得投資并獲取項目估值所需信息;二是風險發(fā)現(xiàn)，通過獲取目標公司的真實信息，識別和評估目標公司的主要風險，降低信息不對稱可能帶來的問題;三是投資決策輔助，依據(jù)盡職調查中發(fā)現(xiàn)的目標公司的特點和風險，幫助投資方在投資條款談判、投資后管理重點內容、項目退出方式選擇等方面的決策提供依據(jù)。
5、申請登記為基金管理人的機構從事()業(yè)務，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將不予登記。
A. 股權投資
B. 擔保
C. 投資管理
D. 基金管理
參考答案：B
參考解析：按照《證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》《關于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》及相關自律管理規(guī)定，擬申請登記私募基金管理人存在以下情形的，協(xié)會將不予辦理登記：(1)申請機構違反《證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》關于資金募集相關規(guī)定，在申請登記前違規(guī)發(fā)行私募基金，且存在公開宣傳推介、向不合格投資者募集行為的。(2)申請機構存在虛假填報、惡意欺詐等行為。申請機構提供，或申請機構與律師事務所、會計師事務所及其他第三方中介機構等串謀提供虛假登記信息，或提交的登記信息存在誤導性陳述、重大遺漏的。(3)申請機構兼營民間借貸、民間融資、配資業(yè)務、小額理財、小額借貸、P2P/P28、眾籌、保理、擔保、房地產開發(fā)、交易平臺等《私募基金登記備案相關問題解答(七)》規(guī)定的與私募基金業(yè)務相沖突業(yè)務的。(4)申請機構被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的。(5)申請機構的高管人員最近三年存在重大失信記錄，或最近三年被中國證監(jiān)會采取市場禁入措施。(6)中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會認定的其他情形。
