私募股權投資基金基礎知識每日一練(4.30)
1．一般情況下，股份有限公司不得收購本公司股份，但有以下()情形的除外。
Ⅰ．股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的
Ⅱ．將股份獎勵給本公司職工
Ⅲ．與持有本公司股份的其他公司合并
Ⅳ．減少公司注冊資本
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：股份有限公司不得收購本公司股份。但是有以下情形之一的除外：(1)減少公司注冊資本。(2)與持有本公司股份的其他公司合并。(3)將股份獎勵給本公司職工。(4)股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。
2．中國證券投資基金業(yè)協會將已登記的基金管理人列入異常機構名單的情況包括()。
Ⅰ．基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次
Ⅱ．基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務的情況出現1次
Ⅲ．已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統嚴重違法企業(yè)公示名單
Ⅳ．已登記的基金管理人未按要求提交經審計的季度財務報告
Ⅴ．已登記的基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅲ、Ⅴ
參考答案：C
參考解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，中國證券投資基金業(yè)協會將其列入異常機構名單，通過基金管理人公示平臺對外公示，并暫停受理該機構的私募基金產品備案申請：①基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次的；②已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統嚴重違法企業(yè)公示名單的；③已登記的基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告的。
3．基金管理人可委托()辦理基金份額(權益)登記。
A．基金托管人
B．外包機構
C．基金銷售機構
D．基金份額登記機構
參考答案：B
參考解析：根據《基金業(yè)務外包服務指引(試行)》第十三條，基金管理人可委托外包機構辦理基金份額(權益)登記。
4．基金合同約定基金不進行托管的，應當在基金合同中明確()。
Ⅰ．保障基金財產安全的制度措施
Ⅱ．資產管理制度
Ⅲ．收益分配制度
Ⅳ．糾紛解決機制
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：除基金合同另有約定外，基金應當由基金托管人托管。基金合同約定基金不進行托管的，應當在基金合同中明確保障基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
5．下列關于基金財產債權的說法中，錯誤的是()。
A．不同基金財產的債權債務，可以相互抵銷
B．不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷
C．基金財產的債權，不得與基金管理人固有財產的債務相抵銷
D．基金財產的債權，不得與基金托管人固有財產的債務相抵銷
參考答案：A
參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》第六條規(guī)定，基金財產的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷；不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷。
