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2024年基金從業《法律法規》考點內容鞏固
今日考點:基金托管人的職責和義務
考點歸屬:第四章第三節 對基金機構的監管 第二部分
考點內容:
2024年基金從業《法律法規》考點試題練習
1、下列屬于基金托管人規范行為的是(??)。
A. 墊付基金管理人20%的注冊資本
B. 根據需要進行投資,并在規定時間內償還基金財產
C. 單獨為基金設立資金和證券賬戶
D. 為托管的所有基金設立一個銀行存款賬戶
A項,為保證基金托管人對基金管理人的有效監督,《證券投資基金法》第三十五條規定,基金托管人與基金管理人不得為同一機構,不得相互出資或者持有股份。
B項,基金托管人及其從業人員在執業中禁止侵占、挪用基金財產。
D項,基金托管人應對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整與獨立。
2、以下關于基金托管人監管的說法中,正確的是(??)。
A. 只有中國證監會才能取消基金托管資格
B. 基金托管人與管理人不得為同一機構
C. 基金托管人資格由中國證監會核準
D. 中國證監會對托管銀行的監管只涉及市場準入監管
A項說法錯誤,中國證監會和中國銀保監會可以取消基金托管資格。
B項說法正確,為保證基金托管人對基金管理人的有效監督,《證券投資基金法》規定,基金托管人與基金管理人不得為同一機構,不得相互出資或者持有股份。
C項說法錯誤,基金托管人由依法設立的商業銀行或其他金融機構擔任,商業銀行擔任基金托管人的,由中國證監會會同中國銀保監會核準,其他金融機構擔任基金托管人的,由中國證監會核準。
D項說法錯誤,中國證監會對基金托管銀行的監管既涉及基金托管人的市場準入監管,也涉及對基金托管人業務行為的監管。


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