基金從業資格考試《基金法律法規》考試大綱要求：理解基金公司內部控制的重要性和基本概念；掌握基金公司內部控制的目標和原則；掌握基金公司內控機制的四個層次；掌握基金公司內部控制的基本要素；理解內部控制制度的組成內容；了解基金公司前、中、后臺業務控制的主要內容；理解基金公司投資管理業務和銷售業務控制的主要內容；理解基金公司信息披露和信息技術控制的主要內容。【知識點學不懂？講師課程來幫您梳理>>】
233網校整理第二十五章（基金管理人的內部控制）內部控制的目標和原則習題及答案如下，開始測試吧！
1、下列判斷有誤的是()。
A．信息不對稱是市場存在的基礎
B．基金持有人與基金管理人之間是信托關系
C．基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產
D．基金管理人、基金托管人可以將基金財產歸入其固有財產
參考答案：D
參考解析：根據《證券投資基金法》規定，基金管理人、基金托管人在管理、運用基金財產，從事證券投資基金活動時，應當遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產，基金管理人、基金托管人不得將基金財產歸入其固有財產。
2、基金管理人的內部控制是指公司為保證經營運作符合公司的發展規劃建立()而形成的系統。
A．組織機制
B．運用管理方法
C．實施操作程序與控制措施
D．以上都是
參考答案：D
參考解析：基金管理人的內部控制是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發展規劃，在充分考慮內外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統。
3、2001年9月，我國第一只開放性基金——()誕生，標志著中國證券投資基金業的發展向規范運作轉變。
A．華夏基金
B．華安創新
C．博時基金
D．中歐
參考答案：B
參考解析：2001年9月，我國第一只開放式基金——華安創新誕生，標志著中國證券投資基金業的發展向規范運作轉變。
