（一）內(nèi)部控制  

基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。  

（二）風險管理  

1.內(nèi)部環(huán)境  

基金管理人內(nèi)部環(huán)境是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規(guī)則和結構，其中特別重要的是經(jīng)理層的風險偏好。  

內(nèi)部環(huán)境的要素包括，全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力，管理層的理念和經(jīng)營風格，管理層分配權力和劃分責任，組織和開發(fā)其員工的方式，以及董事會給予的關注和指導。  

2.目標設定  

基金管理人的風險管理就是提供給企業(yè)管理層一個適當?shù)倪^程，將目標與企業(yè)的任務或預期聯(lián)系在一起，保證制定的目標與企業(yè)的風險偏好相一致。  

3.事項識別  

風險管理要求辨別可能對基金管理人目標產(chǎn)生影響的所有重要情況或事項。事項識別的基礎是對事項相關因素進行分析并加以分類，從而區(qū)分事項可能帶來的風險與機會。  

4.風險評估  

風險評估就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據(jù)不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法。  

5.風險應對  

基金管理人要對每一個重要的風險及其對應的回報進行評價和平衡，采取包括回避、接受、共擔或降低這些風險等措施。風險應對是企業(yè)風險管理的整體重要組成部分。  

6.控制活動  

控制活動包括在公司內(nèi)部使用的審核、批準、授權、確認以及對經(jīng)營績效考核、資產(chǎn)安全管理、不相容職務分離等方法。  

7.信息與溝通  

員工的風險信息交流意識是風險管理的重要組成部分，應鼓勵員工就其意識到的重要風險與公司管理層進行交流，管理層應當重視員工的意見。  

8.行為監(jiān)控  

行為監(jiān)控以日常經(jīng)營中發(fā)生的事件和交易為對象，包括基金管理人的經(jīng)理層和監(jiān)控人員的活動。