從基金管理人的運作流程看，基金的設立、基金投資管理和基金信息披露等主要環節出現的違規行為，會帶來風險損失和名譽損害，加強基金的合規管理具有非常重要的現實意義。

　　合規管理要真正發揮作用，還應確保合規獨立性的存在。合規獨立性是指基金管理人的合規管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內部其他風險部門、業務部門、內部審計部門等。獨立性原則是指合規管理應當獨立于基金管理人的業務經營活動，以真正起到牽制制約的作用，是合規管理的關鍵性原則。

　　合規管理的重點在于企業應如何開展經營活動，其首要內容包括公司治理(對上市公司而言，主要涉及在證券監管方面的合規事務)、行業監管方面的其他合規事務、法律風險防范、其他內部道德規范和規章制度(包括行為守則)。

　　合規管理的對外任務(也是其首要任務)是保證企業妥善履行其對外部利害關系人所承擔的責任，如信息披露、保護公共利益、公平競爭、保護股東利益、不侵犯第三方權益等;對內任務是從整體上改善內部管理控制，進而提高企業的全球競爭力。

　　合規管理的核心理念：全員合規、合規從高層做起、主動合規、合規創造價值。

　　【例題１】合規獨立性是指(　　)的合規管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內部其他風險部門、業務部門、內部審計部門等。

　　A.基金公司

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金銷售部門

　　答案：B

　　【例題２】合規獨立性是指(　　)的合規管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內部其他風險部門、業務部門、內部審計部門等。

　　A.基金公司

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金銷售部門

　　答案：B

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