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基金法律法規考點匯總第二十四章(基金管理人的內部控制)

來源:233網校 2016-02-20 00:00:00
導讀:基金法律法規考點匯總第二十四章(基金管理人的內部控制)由233網?;饛臉I資格考試網(http://www.meibinglu.com/jjcy)編輯整理。

  基金法律法規、職業道德與業務規范: 基金管理人的內部控制

  本章內容概述

  基金管理人有效的內部控制是保護投資者利益、確保基金管理人規范運作、防范與規避風險和基金運作安全的重要保障。自20世紀90年代我國證券投資基金產業興起以來,中國證監會日益重視基金管理人的內部控制機制建設,證券市場投資者也逐步認識到基金管理人內部控制的重要性。

  本章分四節介紹了基金管理人內部控制的目標與原則、內部控制機制、內部控制制度和內部控制的主要內容。

  第一節 內部控制的目標和原則

  基金法律法規考點:基金管理人內部控制的重要性

  基金法律法規考點:內部控制的基本概念及其含義

  基金法律法規考點:內部控制的三目標

  基金法律法規考點:內部控制的五原則

  第二節 內部控制機制

  基金法律法規考點:內部控制機制的含義

  基金法律法規考點:內部控制的基本要素

  第三節 內部控制制度

  基金法律法規考點:內部控制制度概述

  基金法律法規考點:內控大綱

  基金法律法規考點:內部控制基本管理制度

   基金法律法規考點:部門規章

  基金法律法規考點:業務操作手冊

  第四節 內部控制的主要內容

  基金法律法規考點:前、中、后臺內部控制

  基金法律法規考點:投資管理業務控制

  基金法律法規考點:信息披露控制

  基金法律法規考點:信息技術系統控制

  基金法律法規考點:會計系統控制

  基金法律法規考點:監察稽核控制

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