233網校為您總結2018年-2019年基金從業考試《證券投資基金基礎知識》第十七章（基金的投資交易與結算）真題，為您備考提供方向。
1、某日，A投資者在場內申購了B貨幣ETF，則該筆交易適用的交收規則是( )。
A. T+0逐筆非擔保交收
B. T+0貨銀對付擔保交收
C. T+1逐筆非擔保交收
D. T+1貨銀對付擔保交收
參考解析：
【真題考點】結算原則
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】我國證券市場中，在多邊凈額結算方式下，已實現對貨幣ETF申購與贖回業務進行T+1貨銀對
2、證券公司向客戶收取的傭金標準為不得高于證券交易金額的( )。
A. 2.5‰
B. 2‰
C. 3‰
D. 5‰
參考解析：
【真題考點】場內證券交易與結算涉及的費用-傭金
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】證券經紀商向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等)不得高于證券交易金額的3‰，也不得低于代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等。
3、債券市場常用的結算方式中，對雙方信用依存度最低的是( )。
A. 券款對付
B. 見券付款
C. 純券過戶
D. 見款付券
參考解析：
【真題考點】債券結算方式-券款對付
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】券款對付的實現，可使相互并不熟悉或信用水平相差很大的交易雙方安全迅速地達成債券交易結算。
4、根據中國人民銀行規定，債券質押式回購最長期限不超過( )年。
A. 2
B. 1
C. 3
D. 5
參考解析：
【真題考點】質押式回購業務
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】中國人民銀行規定，質押式回購期限最長為1年，在1年之內由投資者雙方自行商定回購期限。
【201711 版】第17章 >> 第二節 銀行間債券市場的交易與結算 >> 銀行間債券結算類型和方式 P56-P64
5、某證券投資基金2016年3月16日在銀行間債券市場做了三筆交易。第一筆交易買入1個億的A企業債，T+1日結算;第二筆交易賣出B企業債6000萬元，T日結算;第三筆T日結算的逆回購，金額1億元。那么，3月16日該證券投資基金的資金收付情況正確的是( )。
A. 資金流出1.4億元
B. 資金流出6000萬元
C. 資金流出4000萬元
D. 資金流入1.6億元
參考解析：
【真題考點】銀行間債券市場的交易品種-回購
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】T+1日結算的企業債在17日進行結算，T日結算的企業債賣出獲得6000萬，T日結算的逆回購融出1億元。故3月16日該證券投資基金的資金收付為收6000萬，支出1億，結果為資金流出4000萬元。
6、接受境內托管人委托，負責境外資產托管業務的境外托管人，必須符合最近( )年未受到監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查的要求。
A. 3
B. 1
C. 5
D. 10
參考解析：
【真題考點】負責境外資產托管業務的條件
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】接受境內托管人委托，負責境外資產托管業務的境外托管人，必須符合最近3年沒有受到監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查的要求。
7、某證券投資基金向通過上海證券交易所大宗交易平臺賣出某證券，下列情況中不能成功交易的是( )。
A. 該證券當天漲停
B. 該證券當天盤中停牌，當天14：55恢復交易，該基金于15：20申報賣出
C. 該筆交易申報時間為15：40
D. 賣出該證券數量超過上交所規定分最低限額
參考解析：
【真題考點】大宗交易
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】上海證券交易所接受大宗交易的時間為每個交易日9：30～11：30、13：00～15：30。但如果在交易日15：00前處于停牌狀態的證券，則不受理其大宗交易的申報。每個交易日15：00～15：30，交易所交易主機對買賣雙方的成交申報進行成交確認。
8、股票交易印花稅的納稅義務人為( )。
A. 投資者
B. 證券交易所
C. 證券經紀商
D. 中國證券登記結算機構
參考解析：
【真題考點】場內證券交易與結算涉及的費用-印花稅
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】印花稅是根據《中華人民共和國印花稅暫行條例》規定，在A股和B股成交后對買賣雙方投資者按照規定的稅率分別征收的稅金。
9、以下屬于證券交收內容的是( )。
A. 中國結算公司滬、深分公司與客戶之間的證券交收
B. 中國結算公司滬、深分公司與結算參與人的證券交收
C. 結算參與人、客戶、證券公司的證券交收
D. 結算公司與客戶之間的證券交收
參考解析：
【真題考點】證券交收
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】證券交收包含兩個層面的含義：一是中國結算公司滬、深分公司與結算參與人的證券交收。二是結算參與人與客戶之間的證券交收。
10、我國場內股票交易產生過戶費，其最終收取機構是( )。
A. 證券結算風險基金
B. 中國證券登記結算有限公司
C. 中國證監會
D. 證券交易所
參考解析：
【真題考點】過戶費
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】過戶費是委托買賣的股票、基金成交后，買賣雙方為變更證券登記所支付的費用。這筆收入屬于中國結算公司的收入，由證券經紀商在同投資者清算交收時代為扣收。
11、下列關于場內證券交易的清算與交收規則的說法中，錯誤的是( )。
A. 在境外證券交易所市場，貨銀對付是普遍的做法，但分級結算原則還沒有被普遍遵循
B. 場內交易和場外交易的清算和交收規則存在差異
C. 引入共同對手方，可以防范交易對手的信用風險
D. 實行分級結算原則主要是出于防范結算風險的考慮
參考解析：
【真題考點】結算原則-分級結算原則
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】在境外證券交易所市場，分級結算是普遍的做法。
12、在公開市場一級交易商制度中，所選出來的一級交易商的交易對手是( )。
A. 中國人民銀行
B. 其他符合資格的市場參與者
C. 具有結算代理資格的金融機構法人
D. 做市商
參考解析：
【真題考點】公開市場一級交易商制度
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】公開市場一級交易商制度是指中國人民銀行根據規定遴選符合條件的債券二級市場參與者作為中國人民銀行的對手方，與之進行債券交易，從而配合中國人民銀行貨幣政策目標的實現。
13、境內機構投資者開展境外證券投資業務時，可以選擇境外資產托管人負責境外資產托管業務。下列關于境外資產托管人所需滿足條件的表述中，正確的是( )。
A. 在中國大陸設立，最近一個會計年度實收資本不少于20億美元或等值貨幣，或托管規模不少于2000億美元或等值貨幣
B. 在中國大陸以外的國家或地區設立，最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管規模不少于1000億美元或等值貨幣
C. 在中國大陸以外的國家或地區設立，最近一個會計年度實收資本不少于2億美元或等值貨幣，或托管規模不少于2000億美元或等值貨幣
D. 在中國大陸設立，最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管規模不少于1000億美元或等值貨幣
參考解析：
【真題考點】負責境外資產托管業務的托管人條件
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】托管人可以委托符合下列條件的境外資產托管人負責境外資產托管業務：(1)在中國大陸以外的國家或地區設立，受當地政府、金融或證券監管機構的監管。(2)最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管資產規模不少于1000億美元或等值貨幣。(3)有足夠的熟悉境外托管業務的專職人員。(4)具備安全保管資產的條件。(5)具備安全、有效的清算、交割能力。(6)最近3年沒有受到監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查。
14、我國證券市場內交易的清算交收規則中不包含( )。
A. 分級結算原則
B. 共同對手方原則
C. 全額清算原則
D. 貨銀對付原則
參考解析：
【真題考點】場內證券交易場所
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】場內證券交易結算原則包括：法人結算原則、共同對手方制度、貨銀對付原則、分級結算原則。
15、QDII開展境外證券投資業務，應當由( )資產托管機構負責資產托管業務，可委托( )證券服務機構代理買賣證券。
A. 境內;境內
B. 境外;境內
C. 境外;境外
D. 境內;境外
參考解析：
【真題考點】合格境內機構投資者
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】合格境內機構投資者(QDII)開展境外證券投資業務，應當由境內資產托管機構負責資產托管業務，可以委托境外證券服務機構代理買賣證券。
16、在銀行間債券的公開市場一級交易商制度中，所有符合條件的債券二級市場參與者的共同對手方是( )。
A. 中國人民銀行
B. 中華人民共和國財政部
C. 中央國債登記結算有限責任公司
D. 中國證券登記結算有限責任公司
參考解析：
【真題考點】公開市場一級交易商制度
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】公開市場一級交易商制度是指中國人民銀行根據規定遴選符合條件的債券二級市場參與者作為中國人民銀行的對手方，與之進行債券交易，從而配合中國人民銀行貨幣政策目標的實現。
17、俗話說“一手交錢，一手交貨”，但在有的債券交易中卻不適用，比如( )。
A. 債券的分銷
B. 債券借貸的首期
C. 債券的T+0買入
D. 債券的T+1賣出
參考解析：
【真題考點】債券借貸業務
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】債券借貸首期采用券券對付結算方式，到期可采用券券對付、返券付費解券和券費對付結算方式中的任何一種。
18、根據中央國債登記結算公司有關債券賬戶管理規定，QFII、RQFII可以在銀行間債券市場參與交易，但只能申請成為丙類結算成員，在債券結算時須委托甲類結算成員辦理，此處體現的交易制度是( )。
A. 做市商交易
B. 結算參與人制度
C. 公開市場一級交易商制度
D. 結算代理制度
參考解析：
【真題考點】結算代理制度
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】結算代理制度是指經中國人民銀行批準可以開展結算代理業務的金融機構法人，受市場其他參與者的委托，為其辦理債券結算業務的制度。
19、境內機構投資者可以委托符合條件的投資顧問進行境外證券投資，下列選項符合條件的是( )。
A. 在境外設立，經所在國家或者地區監管機構批準從事投資管理業務
B. 最近3年沒有受到所屬監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部、監管機構的立案調查
C. 最近一個會計年度管理的證券資產50億美元
D. 具備4年的經營投資管理業務經驗
參考解析：
【真題考點】投資顧問進行境外證券投資的條件
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】境內機構投資者可以委托符合下列條件的投資顧問進行境外證券投資：(1)在境外設立，經所在國家或地區監管機構批準從事投資管理業務。(2)所在國家或地區證券監管機構已與中國證監會簽訂雙邊監管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監管合作關系。(3)經營投資管理業務達5年以上，最近一個會計年度管理的證券資產不少于100億美元或等值貨幣。(4)有健全的治理結構和完善的內控制度，經營行為規范，最近5年沒有受到所在國家或地區監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查。
20、某日，中國人民銀行在債券市場上進行逆回購操作，該操作過程中涉及的交易制度是( )。
A. 做市商制度
B. 結算參與人制度
C. 公開市場一級交易商制度
D. 結算代理制度
參考解析：
【真題考點】公開市場一級交易商制度
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】央行逆回購為中國人民銀行向一級交易商購買有價證券，并約定在未來特定日期將有價證券賣給一級交易商的交易行為。公開市場一級交易商制度是指中國人民銀行根據規定遴選符合條件的債券二級市場參與者作為中國人民銀行的對手方。與之進行債券交易，從而配合中國人民銀行貨幣政策目標的實現。
